আপনি যদি আমার অনেক ক্লায়েন্টের মতো হন, আপনার কিছু বা সমস্ত ঐতিহ্যবাহী IRA টাকাকে Roth IRA-তে রূপান্তর করার ধারণা বছরে একবার বা দুইবার আপনার মাথায় আসে। সম্ভবত আপনি আপনার আয়কর জমা দেওয়ার প্রস্তুতি নিচ্ছেন বা যখন আপনি আপনার অবসর পরিকল্পনা পর্যালোচনা করার জন্য আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে দেখা করতে চলেছেন তখন সম্ভবত এটি হয়৷

হতে পারে আপনি অতীতে আপনার উপদেষ্টা বা CPA এর সাথে একটি রথ নিয়ে আলোচনা করেছেন এবং সিদ্ধান্ত নিয়েছিলেন যে সবচেয়ে বড় অসুবিধা (আপনি যে অর্থের উপর এখন ট্যাক্স প্রদান করেছেন) সবচেয়ে বড় সুবিধার চেয়ে বেশি (আপনাকে পরে এটিতে ট্যাক্স দিতে হবে না)। তাই আপনি রূপান্তরের সিদ্ধান্তটি বন্ধ করার সিদ্ধান্ত নিয়েছেন৷

আপনি যদি ইদানীং কোনো বিশ্লেষণ না করে থাকেন, তাহলে সময় এসেছে ভালো-মন্দ পুনর্বিবেচনা করার। কারণ পরবর্তী কয়েক বছরের জন্য, একটি রথে চলে যাওয়া একটু কম বেদনাদায়ক হতে পারে। 2017 ট্যাক্স কাট এবং চাকরি আইনের সংস্কারগুলির মধ্যে রয়েছে নিম্ন স্বতন্ত্র হার যা 2026-এ মেয়াদ শেষ হবে - একটি বড় ট্যাক্স দায়বদ্ধতা ছাড়াই আরও সম্পদ তৈরি করতে সাহায্য করার জন্য সঞ্চয়কারীদের এখন তহবিল রূপান্তর করার জন্য একটি ছোট উইন্ডো দেয়৷

আপনি যদি মনে করেন যে ভবিষ্যতে আপনার করের হার আরও কম হবে (আপনি IRS ওয়েবসাইটে নতুন বন্ধনী দেখতে পারেন), অথবা যদি সময় আপনার সামগ্রিক অবসর পরিকল্পনার সাথে কাজ না করে, আপনি এখনও পাস করার সিদ্ধান্ত নিতে পারেন। একটি রথ রূপান্তর সবার জন্য নয়৷

যাইহোক, আপনি যদি নিম্নলিখিত মানদণ্ডের সাথে মানানসই হন, তাহলে আপনার জন্য রথ রূপান্তরের অর্থ কী হতে পারে তা একবার দেখে নেওয়া উচিত:

• যদি আপনি আপনার প্রারম্ভিক থেকে 60-এর দশকের মাঝামাঝি সময়ে থাকেন এবং আপনি আশা না করেন যে আপনাকে আপনার জীবদ্দশায় আপনার IRA থেকে আয় করতে হবে। একটি রথ আপনাকে ভয়ঙ্কর প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) এড়াতে সাহায্য করতে পারে যা 70½ বছর বয়স থেকে শুরু হয় এবং আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য আপনার সঞ্চয় সংরক্ষণ করতে পারে। যখন তাদের নিজস্ব করের কথা আসে তখন আপনার উত্তরাধিকারীরাও আপনার অগ্রবর্তী চিন্তা থেকে উপকৃত হবে। একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর সাথে, অ-স্বামী সুবিধাভোগীদের ন্যূনতম বিতরণ গ্রহণ করতে হবে এবং তাদের জীবনের সর্বোচ্চ হারে কর দিতে হবে। তাদের রথ আরএমডি করমুক্ত হবে; আপনি এখন ট্যাক্স পরিশোধ করছেন তাই আপনার সুবিধাভোগীদের পরে তাদের দিতে হবে না। এটি রথকে একটি আকর্ষণীয় উপহার দেওয়ার কৌশল করে তোলে৷
• যদি আপনার বয়স কম হয় এবং আপনার IRA থেকে আয়ের প্রয়োজন হয়, তবে আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের বাইরের তহবিলের সাথে রূপান্তর থেকে কোনো অতিরিক্ত কর পরিশোধ করার ক্ষমতা আপনার আছে। এমনকি আপনার বয়স 59½-এর কম হলেও, আপনি IRS-কে 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা না দিয়ে টাকাকে রথে রূপান্তর করতে পারেন। সুতরাং, উদাহরণস্বরূপ, যারা তাদের 50-এর দশকে তারা এখন রূপান্তর করে কম করের হারের সুবিধা নিতে পারে এবং অবসরের আয় হিসাবে নেওয়া টাকা করমুক্ত হবে৷ আপনি যদি স্বাস্থ্যকর পেনশন চেক এবং সামাজিক নিরাপত্তা প্রদানের প্রত্যাশা করেন এবং/অথবা অবসর গ্রহণের সময় অনেক বেশি নির্ভরশীল ট্যাক্স কর্তন হারানোর আশা করেন, তাহলে রথ একটি গুরুত্বপূর্ণ ট্যাক্স কৌশল হতে পারে।
• যদি আপনার বয়স ৭০ এর দশকে হয়ে থাকে এবং ইতিমধ্যেই RMD নিয়ে থাকেন। যারা অবসর গ্রহণের সময় তাদের করের উপর RMD-এর প্রভাবের দ্বারা সতর্ক হয়ে পড়েছিল তারা এখনও রথ রূপান্তর থেকে উপকৃত হতে পারে। মনে রাখবেন, আপনার অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সের উপর নির্ভর করে, আপনার RMDগুলি প্রতি বছর বড় হতে পারে — এবং আপনি আরও 20 বা 30 বছরের জন্য থাকতে পারেন। আপনার বয়স 70½ এর বেশি হয়ে গেলে একটি রূপান্তর করা মূল্যবান কিনা তা একটি বিশ্লেষণ আপনাকে বলতে পারে৷

আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়কে রথ অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করা কঠিন নয়। তবে আপনার বয়স বা পরিস্থিতি যাই হোক না কেন, নিয়ম আছে — এবং আপনি যদি সেই নিয়মগুলি অনুসরণ না করেন তাহলে জরিমানা। একজন বিশ্বস্ত পেশাদারের কাছ থেকে পরামর্শ নিতে ভুলবেন না, যেমন আপনার আর্থিক উপদেষ্টা, একজন CPA বা উভয়ই।

একটি বিশ্লেষণ দিয়ে শুরু করুন যা আপনার স্বল্প- এবং দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যগুলির সাথে আপনার জীবনকালের সাথে আপনার চাহিদাগুলি কীভাবে পরিবর্তিত হবে তা বিবেচনা করে। দেরি করবেন না। ভবিষ্যতে কর বৃদ্ধির একটি ভাল সম্ভাবনা রয়েছে, তাই একটি রথ রূপান্তর এই মুহূর্তে বিশেষভাবে আকর্ষণীয়। এই উল্লেখযোগ্য সুযোগ হাতছাড়া করবেন না।

কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷

যদিও রথ আইআরএ অবদানের জন্য কোনো আপ-ফ্রন্ট ট্যাক্স কাটছাঁট নেই, যোগ্য বিতরণ আয়কর মুক্ত।

এই উপাদান শুধুমাত্র তথ্যগত উদ্দেশ্যে. এটি ট্যাক্স, অ্যাকাউন্টিং বা আইনি পরামর্শ প্রদান বা কোনো আর্থিক সিদ্ধান্তের জন্য ভিত্তি হিসাবে পরিবেশন করার উদ্দেশ্যে নয়। সমস্ত ট্যাক্স, অ্যাকাউন্টিং এবং আইনি বিষয়ে ব্যক্তিদের তাদের নিজস্ব অ্যাকাউন্ট্যান্ট এবং/অথবা অ্যাটর্নির সাথে পরামর্শ করার পরামর্শ দেওয়া হয়।

ম্যাডিসন এভিনিউ সিকিউরিটিজ, LLC (MAS), সদস্য FINRA/SIPC-এর মাধ্যমে দেওয়া সিকিউরিটিজ। একটি নিবন্ধিত বিনিয়োগ উপদেষ্টা গ্লোবাল ওয়েলথ ম্যানেজমেন্ট ইনভেস্টমেন্ট অ্যাডভাইজরি (GWM) এর মাধ্যমে উপদেষ্টা পরিষেবা প্রদান করা হয়। MAS এবং GWM অনুমোদিত সত্তা নয়।