“আমার তিনজন প্রাক্তন কর্মচারী মাছ ধরার সফরে যাওয়ার সময় একটি গুরুতর অটো দুর্ঘটনায় পড়েছিলেন, যার ফলে তাদের ভবিষ্যত যত্নের জন্য বড় বন্দোবস্ত হবে এবং আয় হারানো হবে।
"শারীরিকভাবে তারা আর তাদের কাজ সম্পাদন করতে সক্ষম হয় না এবং সামনের দিকে একই স্তরের আয় খুঁজে পেতে সমস্যা হবে৷ তাদের আর্থিক ভবিষ্যত পরিচালনা করার জন্য অল্প বিনিয়োগ জ্ঞান বা পর্যাপ্ত অভিজ্ঞতা আছে।
“তাদের বন্দোবস্তের সাথে কী করা উচিত তা নিয়ে এখনই একটি পারিবারিক লড়াই চলছে, যা আইনি ফি পরে প্রতিটি কয়েক লক্ষ ডলার হবে৷ তাদের প্রাপ্তবয়স্ক শিশুরা চায় যে আয় একটি বড় ব্রোকারেজ ফার্মে স্টক এবং বন্ডে রাখা হোক। পরিবারের অন্যরা নিরাপত্তা নিশ্চিত করতে সিডি এবং মিউনিসিপ্যাল বন্ডের পরামর্শ দিচ্ছে। তাদের আইনজীবীরা দৃঢ়ভাবে কাঠামোগত নিষ্পত্তি বার্ষিক প্রস্তাব.
"আজকের কম সুদের হারের প্রেক্ষিতে, আপনার সুপারিশ কী? ধন্যবাদ, শিকাগো থেকে থিও।"
এই বন্দোবস্তগুলি চূড়ান্ত হওয়ার আগে থিও এই প্রশ্নটি উত্থাপন করতে বুদ্ধিমান কারণ ফেডারেল নিয়মগুলি আঘাতের শিকারদের জন্য উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে, কিন্তু শুধুমাত্র যদি কিছু পদক্ষেপ নেওয়া হয় চূড়ান্ত নিষ্পত্তির আগে।
আমি পিটার আর্নল্ডের দ্বারা থিওর প্রশ্নটি চালিয়েছিলাম, যিনি 20 বছরেরও বেশি সময় ধরে কাঠামোবদ্ধ বন্দোবস্ত ক্ষেত্রে ছিলেন এবং পূর্বে ন্যাশনাল স্ট্রাকচার্ড সেটেলমেন্ট ট্রেড অ্যাসোসিয়েশনের ডেপুটি ডিরেক্টর ছিলেন৷
"ফেডারেল ট্যাক্স কোড দুর্ঘটনা থেকে বেঁচে যাওয়া ব্যক্তিদের দুটি গুরুত্বপূর্ণ সুবিধা দেয় যারা তাদের কিছু বা সমস্ত বন্দোবস্ত একটি কাঠামোগত বন্দোবস্ত বার্ষিকীতে স্থাপন করতে সম্মত হয়," আর্নল্ড ব্যাখ্যা করেন। “প্রথম, সেই আয়ের 100% করমুক্ত। আপনি কোনো ফেডারেল, রাজ্য বা স্থানীয় আয়কর, কোনো সুদ বা লভ্যাংশ ট্যাক্স, এবং কোনো বিকল্প ন্যূনতম ট্যাক্স দেবেন না।"
“দ্বিতীয়, আপনি ভবিষ্যতের চাহিদা মেটানোর জন্য নিশ্চিত অর্থপ্রদান পান — হুইলচেয়ার প্রতিস্থাপন, থেরাপি বা ভবিষ্যতের অস্ত্রোপচারের মতো জিনিসগুলি। এটি নিষ্পত্তি তহবিলের সাথে উপযুক্ত বিনিয়োগ করার চাপ থেকে দুর্ঘটনা থেকে বেঁচে যাওয়া ব্যক্তিদের মুক্তি দেয়।”
একটি কাঠামোগত নিষ্পত্তি আঘাতের শিকার ব্যক্তিদের তাদের নিষ্পত্তি থেকে একটি উচ্চ রেটযুক্ত জীবন বীমাকারী দ্বারা জারি করা একটি বীমা বার্ষিকীতে তহবিল রাখতে দেয়। সেই বার্ষিক, যে ট্যাক্স বিধিতে চূড়ান্ত নিষ্পত্তির আগে অর্থায়ন করা প্রয়োজন, তারপর বছর বা এমনকি সারাজীবনের জন্য একটি নিরাপদ স্ট্রিম প্রদান করে। এই বিকল্পটি এর জন্য আদর্শ:
আমি যদি আগামীকাল সকালে ঘুম থেকে উঠে রেডিও চালু করি এবং শুনি যে সমস্ত বড় ব্যক্তিগত আঘাতের ক্ষেত্রে কাঠামোগত বন্দোবস্তের প্রয়োজন, এটি আমাকে এবং অন্যান্য বেশিরভাগ অ্যাটর্নিদের খুব করে তুলবে। দুটি কারণে খুশি ক্যাম্পার:নমনীয়তা এবং নিরাপত্তা।
একটি কাঠামোগত বন্দোবস্তের মাধ্যমে, আঘাতপ্রাপ্তদের বর্তমান এবং ভবিষ্যতের প্রয়োজনগুলি নিষ্পত্তির অর্থের সাথে মিলিত হতে পারে। চিকিৎসা সেবার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য বার্ষিকী স্থাপন করা যেতে পারে এবং, একটি শিশুর সাথে, কলেজের জন্য অর্থ প্রদান বা রাস্তার নিচে আবাসন ব্যয়ে সহায়তা করার জন্য। জীবনযাত্রার সামঞ্জস্যের খরচও ফ্যাক্টর করা যেতে পারে।
অর্থপ্রদান প্রায় কল্পনাযোগ্য যেকোন উপায়ে নির্ধারিত হতে পারে। বন্দোবস্তের আকারের উপর নির্ভর করে, আপনি এমনকি "সেকেন্ড টু ডাই" বীমা পলিসির মতো একজন পত্নীর জন্য অর্থপ্রদানের গ্যারান্টি দেওয়ার জন্য তাদের সেট আপ করতে পারেন৷
"আমি এটা পেয়েছি," আপনি ভাবছেন। “আমার মামলা নিষ্পত্তি হয় এবং তহবিল একটি বীমা বার্ষিকীতে যায়, যা আমাকে বছরের পর বছর ধরে প্রদান করা হয়। কিন্তু সুদের হার আজ কিছুই নয়, এবং আমি অনুমান করি যে এটি বীমা চুক্তিতেও প্রযোজ্য। সুতরাং, যখন আপনি মুদ্রাস্ফীতি বিবেচনা করেন, বাস্তবে সেই বীমা চুক্তিতে থাকা তহবিল দীর্ঘমেয়াদে ক্রয় ক্ষমতা হারাতে পারে। আমি কি ঠিক?"
এটা ঠিক, কিন্তু, আমার দৃষ্টিকোণ থেকে — এবং আমি যে অনেক আইনজীবীর সাথে এই বিষয়গুলি নিয়ে আলোচনা করেছি — অর্জিত সুদের পরিমাণ কম হওয়া নিরাপত্তা এবং অন্যান্য সুবিধার মতো গুরুত্বপূর্ণ নয় যা একটি কাঠামোগত নিষ্পত্তি অফার করে।
আর্নল্ড পর্যবেক্ষণ করেন, "যেহেতু কাঠামোগত অর্থপ্রদানগুলি লক ইন এবং গ্যারান্টিযুক্ত, স্টক মার্কেটের উত্থান-পতন আপনার অর্থপ্রদানকে প্রভাবিত করবে না৷ সেই বীমা চেকগুলি আসতে থাকবে, যার অর্থ হল সুবিধাভোগীরা লটারি বিজয়ীদের মতো শেষ হবে না যারা তাদের সমস্ত অর্থ কয়েক বছরের মধ্যে ব্যয় করে।"
কানেকটিকাটের একজন সম্মানিত কাঠামোগত বন্দোবস্ত পরামর্শদাতা জন ড্যার, যিনি ইন্ডাস্ট্রির "ওয়াচডগ" ব্লগ লেখেন, এমন লোকদের উদাহরণ ক্রনিক করেছেন যারা দুর্ঘটনার মীমাংসার পরে মোটা অঙ্কের অর্থ নিয়েছিলেন শুধুমাত্র পরিবার এবং বন্ধুদের জন্য তাদের হাত বাড়িয়ে দেওয়ার কারণে এটি সব অদৃশ্য হয়ে গেছে। ঋণ যা কখনো শোধ করা হয়নি।
ডারারের ব্লগ তথ্য এবং নথির একটি গুরুত্বপূর্ণ উৎস কিভাবে, একটি কাঠামোগত বন্দোবস্তের মাধ্যমে, দুর্ঘটনায় বেঁচে যাওয়া ব্যক্তিরা পেমেন্ট স্ট্রিমকে ত্বরান্বিত করতে, পিছিয়ে দিতে, বাড়াতে বা হ্রাস করতে পারে না। এটি লোভী হাতকে অর্থ থেকে দূরে রাখে।
"এই সবই কেন একটি কাঠামোগত নিষ্পত্তির মূল বিক্রয় বিন্দু আর্থিক রিটার্ন নয়। বরং, এটি দুর্ঘটনার শিকার এবং করমুক্ত আয়ের প্রস্তাব দেওয়া নিরাপত্তা," আর্নল্ড আন্ডারস্কোর করে৷
"যেকোনো কোম্পানি দেউলিয়া হয়ে যেতে পারে," আপনি হয়তো ভাবছেন, "তাহলে কী হবে যদি বার্ষিক ইস্যুকারী লাইফ কোম্পানিটি ভেঙে যায়? যারা ব্যর্থ হয় এমন একটি কোম্পানির সাথে তাদের কাঠামোগত বন্দোবস্ত আছে তাদের সম্পর্কে কী? তারা কি সব হারাবে?"
ভাল খবর হল যে প্রতিটি রাজ্যের একটি বীমা গ্যারান্টি অ্যাসোসিয়েশন রয়েছে যা নির্দিষ্ট সীমা পর্যন্ত দেউলিয়া বীমাকারীর কাছ থেকে অর্থ প্রদানের জন্য পদক্ষেপ নেয়। কিন্তু যে কারণে আমার কাছে কোনো অর্থ নেই, আর্নল্ড উল্লেখ করেছেন যে "গঠনকৃত সেটেলমেন্ট ব্রোকাররা সাধারণত মার্কেটিং উদ্দেশ্যে এই গ্যারান্টি অ্যাসোসিয়েশন ব্যাকস্টপ ব্যবহার করা থেকে নিষিদ্ধ। আসলে, তারা আপনাকে বলতেও পারে না যে এটি বিদ্যমান। কিন্তু আপনার অ্যাটর্নি বা হিসাবরক্ষক পরামর্শ দিতে পারেন কোথায় আরও তথ্য পাবেন।”
নীচের লাইন, আমার বহু বছর ধরে আইনের অনুশীলনে, আমি দেখেছি যে কাঠামোগত বন্দোবস্তগুলি আমাদের ক্লায়েন্টদের মনে শান্তি আনে এবং তাদের জন্য একটি নিরাপদ আর্থিক ভবিষ্যত প্রয়োজন প্রিয়জনদের জন্য, এবং, হ্যাঁ, অর্থ প্রলোভনসঙ্কুল হওয়ায় এটি কখনও কখনও কিছুটা প্ররোচিত হয়৷