আজকাল বেশিরভাগ আইনের মতো, 2019-এর সেটিং এভরি কমিউনিটি আপ ফর রিটায়ারমেন্ট এনহ্যান্সমেন্ট (সিকিউর) অ্যাক্টে কিছু ভাল পরিবর্তন রয়েছে এবং আমেরিকানরা যারা অবসরের কাছাকাছি বা অবসরে আছেন তাদের জন্য কিছু ভাল পরিবর্তন রয়েছে। এবং নতুন আইন - যা জানুয়ারীতে কার্যকর হয়েছে - সত্যিকার অর্থে এর নাম বা সংক্ষিপ্ত নাম অনুসারে চলে কিনা তা তাদের সিদ্ধান্ত নিতে হবে৷
যদিও সিকিউর অ্যাক্টে সাতটি প্রধান বিধান অন্তর্ভুক্ত রয়েছে, তিনটি সঞ্চয়কারীদের উপর সরাসরি প্রভাব ফেলতে পারে যারা কর-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থ সঞ্চয় করছেন। এছাড়াও তাদের সুবিধাভোগীদের জন্য সম্ভাব্য প্রভাব রয়েছে।
আপনার যা জানা দরকার তা এখানে:
প্রতি মাসে আপনার IRA বা 401(k) স্টেটমেন্টের নীচে আপনি যে সংখ্যাটি দেখেন তা একটু বিভ্রান্তিকর হতে পারে। সেই অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স সত্যিই আপনার নয়; আপনি এখনও এর উপর ট্যাক্স দেনা. এবং আঙ্কেল স্যাম অর্থের জন্য চিরকাল অপেক্ষা করতে যাচ্ছেন না।
তবে তিনি একবারের চেয়ে একটু বেশি অপেক্ষা করতে চলেছেন। যে বয়সে সেভারদের বার্ষিক বন্টন শুরু করার প্রয়োজন হতো সে বয়স 70½। সিকিউর অ্যাক্টের অধীনে, 1 জুলাই, 1949 বা তার পরে জন্মগ্রহণকারীদের জন্য RMD শুরু করার বয়স 72 পর্যন্ত ঠেলে দেওয়া হয়েছে৷
আপনি যদি ভাবছেন, সেই প্রথম অর্থপ্রদানের জন্য ছয় মাসের গ্রেস পিরিয়ড একই থাকে। যদিও আইন বলে যে আপনাকে অবশ্যই 31 ডিসেম্বরের মধ্যে বিতরণ গ্রহণ করতে হবে, বাস্তবে আপনার 72 বছর বয়সের পরে আপনার প্রথম আরএমডি নেওয়ার জন্য আপনার কাছে বছরের 1 এপ্রিল পর্যন্ত সময় রয়েছে। (আরও বিশদ বিবরণের জন্য, RMDs দেখুন:কখন আমাকে একটি নিতে হবে?)
এটি কেন গুরুত্বপূর্ণ? নতুন আইনটি অল্প বয়স্ক IRA মালিকদের তাদের অবসরের অর্থ করমুক্ত হওয়ার জন্য অতিরিক্ত সময় দেয়। পরিবর্তনটি অতিরিক্ত করযোগ্য আয়কেও বিলম্বিত করে, সম্ভাব্যভাবে হ্রাস করে যে আপনি আপনার IRA অর্থের মোট ট্যাক্সে কতটা প্রদান করবেন।
আপনি যদি আপনার সুবিধাভোগীদের কাছে ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট ছেড়ে দেওয়ার পরিকল্পনা করেন, তাহলে আপনার জানা উচিত যে তারা সম্ভাব্যভাবে এটির সাথে একটি ট্যাক্স ঋণ উত্তরাধিকারী হবে। অতীতে, একজন সুবিধাভোগী তার জীবনের প্রত্যাশার উপর ভিত্তি করে আরএমডি নিতে পারতেন এবং কয়েক দশক ধরে বিতরণ প্রসারিত করতে পারতেন, এই ট্যাক্সগুলিকে আরও পরিচালনাযোগ্য করে তোলে। সিকিউর অ্যাক্ট বেশিরভাগ অ-স্বামী সুবিধাভোগীদের (যেমন প্রাপ্তবয়স্ক শিশুদের) জন্য এই বিকল্পটি সরিয়ে নেয়। পরিবর্তে, তাদের উত্তরাধিকার সূত্রে পাওয়া অ্যাকাউন্টটি খালি করতে হবে এবং 10 বছরের মধ্যে কর পরিশোধ করতে হবে।
একটি উল্লেখযোগ্য ব্যতিক্রম:1 জানুয়ারী, 2020 এর আগে প্রতিষ্ঠিত উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত IRAগুলি দাদাভাই হয়ে থাকে৷ এই সুবিধাভোগীরা তাদের জীবনকাল ধরে RMDs প্রসারিত করতে পারেন৷ পরিবর্তনটি স্বামী/স্ত্রী, অক্ষম বা দীর্ঘস্থায়ীভাবে অসুস্থ সুবিধাভোগী, মূল অ্যাকাউন্ট মালিকের থেকে 10 বছরের কম বয়সী সুবিধাভোগী এবং আসল অ্যাকাউন্ট মালিকের নাবালক সন্তানদের (যতক্ষণ না তারা সংখ্যাগরিষ্ঠ বয়সে পৌঁছায়) প্রভাবিত করে না।
এটি কেন গুরুত্বপূর্ণ? আপনি আপনার প্রাপ্তবয়স্ক বাচ্চাদের জন্য একটি করের বোঝাযুক্ত উপহার রেখে যেতে পারেন ঠিক যেমন তারা তাদের সর্বোচ্চ উপার্জনের বছরে পৌঁছেছে। তাদের কোন নির্দিষ্ট ইনক্রিমেন্ট বা সময়সূচীতে অর্থ বের করতে হবে না; কিন্তু অর্থ অবশ্যই 10 বছরের উইন্ডোর মধ্যে স্থানান্তরিত হবে। যদি এটি তাদের একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দেয়, তাহলে আপনার উত্তরাধিকার তার কিছু দীপ্তি হারাতে পারে। ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্টের নিম্ন করের হার 2025 সালের শেষের দিকে শেষ হতে চলেছে এবং মনে হচ্ছে আগামী বছরগুলিতে কর বাড়বে। আপনি আপনার আইআরএ থেকে অর্থ নিতে চাইতে পারেন, এখনই এটির উপর কর দিতে এবং আপনার প্রিয়জনদের উত্তরাধিকারের জন্য অর্থটিকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করতে পারেন। এইভাবে, তাদের আরএমডিগুলি করমুক্ত হবে৷ এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে একটি রথ রূপান্তর একটি করযোগ্য ইভেন্ট এবং এর বিভিন্ন কর-সম্পর্কিত পরিণতি হতে পারে। আপনার IRA সংক্রান্ত কোনো সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে একজন যোগ্য ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করতে ভুলবেন না।
সিকিউর অ্যাক্ট আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে অর্থ যোগ করার জন্য সর্বাধিক বয়স থেকে মুক্তি পেয়েছে - যতক্ষণ না আপনি এখনও কাজ করছেন এবং আয় করছেন। কাটঅফ ছিল 70½। (রথ আইআরএ এবং 401(কে) পরিকল্পনাগুলিতে অবদানের জন্য বয়সের সীমা ছিল না।)
এটি কেন গুরুত্বপূর্ণ? কারণ মানুষ বেশি দিন বাঁচছে, অনেকে বেশি দিন কাজ করছে। এখন তারা আরও বেশি সময় বাঁচাতে পারে এবং আরও নিরাপদ আর্থিক ভবিষ্যত গড়ে তুলতে পারে।
ট্যাক্স আইনের পরিবর্তনগুলি আপনার আর্থিক পরিকল্পনার প্রতিটি দিককে প্রভাবিত করতে পারে, অবসর গ্রহণ এবং উভয় মাধ্যমে। এই কারণেই একজন সামগ্রিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করা খুবই গুরুত্বপূর্ণ যে তাদের অনুশীলনে কর, বিনিয়োগ এবং এস্টেট পরিকল্পনা অন্তর্ভুক্ত করে। আপনার যদি ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে আপনার আর্থিক উপদেষ্টার ইতিমধ্যেই সিকিউর অ্যাক্ট সম্পর্কে আপনার সাথে যোগাযোগ করা উচিত ছিল। যদি তা না হয়ে থাকে, একটি কথোপকথন সেট আপ করতে এখনই সময় নিন।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷
বার্ষিকী সহ বীমা পণ্যগুলির দ্বারা প্রদত্ত গ্যারান্টি এবং সুরক্ষাগুলি ইস্যুকারী বীমা ক্যারিয়ারের আর্থিক শক্তি এবং দাবি-প্রদানের ক্ষমতা দ্বারা সমর্থিত।
কিপলিংগারের উপস্থিতিগুলি একটি PR প্রোগ্রামের মাধ্যমে প্রাপ্ত হয়েছিল। কলামিস্ট Kiplinger.com-এ জমা দেওয়ার জন্য এই অংশটি প্রস্তুত করার জন্য একটি জনসংযোগ সংস্থার কাছ থেকে সহায়তা পেয়েছেন। কিপলিংগারকে কোনোভাবেই ক্ষতিপূরণ দেওয়া হয়নি।