দু'জন লোক রোরশাচ কালির দাগের দিকে তাকাতে পারে এবং একজন একজন পরিশ্রুত, সুন্দরী মহিলাকে দেখতে পাবে এবং অন্যজন একজন পুরানো স্পিনস্টার দেখতে পাবে।

আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় সম্পর্কেও একই কথা বলা যেতে পারে। এছাড়াও আপনি একটি অবসর অ্যাকাউন্ট দেখতে পারেন এবং সমস্ত ভাল পয়েন্টগুলি দেখতে পারেন বা এটিকে একটি ভিন্ন দৃষ্টিকোণ থেকে দেখতে পারেন এবং সমস্ত ত্রুটিগুলি দেখতে পারেন৷

প্রথাগত IRA বা 401(k) এর মতো প্রিট্যাক্স অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের সুবিধার বিষয়ে তথ্য পাওয়া সহজ, যার মধ্যে ট্যাক্স সঞ্চয়, কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং অবসরকালীন আয়ের উৎস প্রদান করা।

আপনি প্রায়শই যা শুনতে পান না তা হল এই ধরনের অ্যাকাউন্টগুলির অসুবিধাগুলি। সেগুলি কী তা জানার ফলে আপনি কীভাবে অর্থ সঞ্চয় করবেন তাতে আরও বুদ্ধিমান ভারসাম্য বজায় রাখতে সহায়তা করতে পারে৷

আপনার এস্টেট পরিকল্পনার সমস্যাগুলি ক্রপ হতে পারে

প্রারম্ভিকদের জন্য, প্রিট্যাক্স অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার একটি পতন হল যে আপনার উত্তরাধিকারীরা কীভাবে তাদের উত্তরাধিকারী হবে তার পরিকল্পনা করার সময় ভুল করা সহজ হতে পারে। লোকেরা প্রায়শই ভুল করে বিশ্বাস করে যে তাদের ইচ্ছা বা ট্রাস্ট থাকার কারণে তাদের ভিত্তিগুলি কভার করা হয়, কিন্তু প্রিটাক্স অবসর পরিকল্পনা সরাসরি একটি এস্টেট পরিকল্পনা দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয় না।

পরিবর্তে, আপনার "বেনিফিশিয়ারি ইলেকশন ফর্ম" নির্ধারণ করে যে আপনি মারা যাওয়ার পর আপনার অবসরের অ্যাকাউন্টের কি হবে। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, যে অ্যাটর্নি উইল বা ট্রাস্টের খসড়া তৈরি করছেন তিনি এই সুবিধাভোগী ফর্মে সঠিকভাবে নামের শিরোনাম করতে জড়িত হন না।

এই কারণে, প্রায়শই সুবিধাভোগী ফর্মে নাম দেওয়া উত্তরাধিকারীদের আপনার এস্টেট পরিকল্পনার মতো শিরোনাম দেওয়া হয় না, যা সমস্যা সৃষ্টি করতে পারে।

উদাহরণস্বরূপ, যখন একজন অ্যাটর্নি একটি ট্রাস্টের খসড়া তৈরি করেন, তখন তারা প্রায়শই "প্রতি স্ট্রাইপস" ভাষা ব্যবহার করেন, যা তাদের রক্তরেখায় উত্তরাধিকারের প্রতিটি উত্তরাধিকারীর অংশ রাখে, যদি তারা সময়ের আগে পাস করে।

যেহেতু সাধারণ অবসর পরিকল্পনার মালিক একজন অ্যাটর্নির সাহায্য ছাড়াই তাদের নিজস্ব সুবিধাভোগী ফর্মের শিরোনাম করে, খুব কমই তারা এই ধরনের ভাষা সম্পর্কে সচেতন।

উদাহরণস্বরূপ, বলুন একজন ব্যক্তি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মালিক এবং পরিকল্পনা করেন যে তার তিন ছেলে (এবং তাদের সন্তান) সমানভাবে উত্তরাধিকারী হবে। স্ট্রাইপ ভাষা ছাড়াই যদি লোকটি এবং তার এক ছেলে উভয়ই গাড়ির রেকিংয়ে নিহত হয়, তবে মৃত ছেলের অবসরের অ্যাকাউন্টের অংশ বেঁচে থাকা সহ-বেনিফিসিয়ারীদের কাছে চলে যাবে এবং তার সন্তানরা কিছুই পাবে না।

এছাড়াও, মনে রাখবেন যে আপনি যদি বিবাহবিচ্ছেদ, জন্ম, মৃত্যু বা অন্য কিছুর কারণে আপনার সম্পত্তির পরিকল্পনায় আপনার উত্তরাধিকারীদের আপডেট করেন তবে এটি আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার সুবিধাভোগীদের আপডেট করে না। এর ফলে ভুল ব্যক্তি বা ব্যক্তিরা আপনার মৃত্যুতে আপনার অবসরকালীন সম্পদ পেতে পারে, যেমন একজন প্রাক্তন পত্নী, যদি আপনি আপনার সুবিধাভোগী ফর্ম আপডেট করতে ভুলে যান।

ট্যাক্স বোমাগুলি প্রিট্যাক্স অবসরের অ্যাকাউন্টগুলিতে লুকিয়ে রাখে

প্রিট্যাক্স অবসরের পরিকল্পনা, যেমন ঐতিহ্যগত IRAs এবং 401(k)s, কখনোই অধিকতর সুবিধাজনক দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ কর চিকিৎসা পায় না যা করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টগুলি উপভোগ করে। ব্যাখ্যা করার জন্য, একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে লাভের ট্যাক্স ট্রিটমেন্টের সাথে একটি প্রিটাক্স অবসর অ্যাকাউন্টের সাথে তুলনা করুন:

উদাহরণ 1:একটি করযোগ্য বিনিয়োগে আপনার $13,500 ট্যাক্স ধার্য৷ বলুন যে একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে $10,000-এ কেনা একটি স্টক পরবর্তী 20 বছরে $100,000-এ বেড়ে যায় এবং তারপর বিক্রি হয়৷ এটি একটি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ $90,000 ট্রিগার করবে। আপনি যদি 24% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকেন, তাহলে $90,000-এর 24% ট্যাক্স ($21,600 ডলারের ট্যাক্স বিল) দেওয়ার পরিবর্তে, লাভটি 15% দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ করের হারে ট্যাক্স করা হবে, যার ফলে ট্যাক্স হ্রাস পাবে। $13,500।

উদাহরণ 2. অনুরূপ প্রিট্যাক্স বিনিয়োগে আপনার $24,000 ট্যাক্স পাওনা৷ যাইহোক, যদি একই জিনিসটি একটি প্রিট্যাক্স অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের মধ্যে করা হয়, আপনি যদি অ্যাকাউন্ট থেকে বিক্রয়ের অর্থ নিয়ে থাকেন তবে আপনি দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ ট্যাক্সের সুবিধা পাবেন না। এই ক্ষেত্রে, সম্পূর্ণ $100,000 আপনার 24% ট্যাক্স বন্ধনীতে ট্যাক্স করা হবে, যার ফলে $24,000 - বা $10,500 এর বেশি ট্যাক্স হবে।

উত্তরাধিকারসূত্রে স্টকের ক্ষেত্রে, একই নীতিগুলি সত্য:করযোগ্য অ্যাকাউন্টের তুলনায় প্রিট্যাক্স অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি একটি অসুবিধার মধ্যে রয়েছে। আসুন একটি অনুরূপ দৃশ্যের দিকে তাকাই যেখানে একজন ব্যক্তি করযোগ্য অ্যাকাউন্টে $10,000 এর জন্য স্টক কিনেছিলেন এবং এটি $100,000-এ মূল্যবান। বলুন লোকটি মারা যায়, শেয়ারটি তার ছেলের কাছে রেখে যায়। এই ক্ষেত্রে, পুত্র বিক্রি করার সময় তার মৃত্যুর দিন পর্যন্ত সমস্ত করযোগ্য উপলব্ধি ক্ষমা করা হয়, অর্থাত্, শেয়ারের মূল্যের ভিত্তিতে লোকটির মৃত্যুর তারিখের মূল্যে "উন্নত" হয়৷ সুতরাং, এই ক্ষেত্রে পুত্র $100,000 ট্যাক্স মুক্ত উত্তরাধিকারী হবে। তার পিতার মৃত্যু এবং যখন তিনি প্রকৃতপক্ষে শেয়ার বিক্রি করেছিলেন তখন $100,000 এর উপরে যে কোনো লাভের উপর তিনি শুধুমাত্র কর দিতে হবে।

এর ফলে প্রচুর ট্যাক্স সাশ্রয় হতে পারে যেখানে প্রচুর প্রশংসিত বিনিয়োগ সিকিউরিটিজ জড়িত।

যদি একই স্টক একটি প্রিট্যাক্স অবসর পরিকল্পনার মধ্যে মালিকানাধীন থাকে তবে এটি হবে না। যখন পুত্র তার পিতার মৃত্যুর পর তার স্টক বিক্রি করে, এবং আয় প্রত্যাহার করে, সমগ্র $100,000 সাধারণ আয় হিসাবে সম্পূর্ণ করযোগ্য হবে। যদি তিনি 32% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকেন, তাহলে তিনি $32,000 ট্যাক্স দিতেন।

প্রিট্যাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টগুলি একটি উপহার যান হিসাবে ছোট হয়

একটি প্রথাগত IRA বা 401(k) বা অন্যান্য প্রিট্যাক্স কোম্পানির অবসর পরিকল্পনার অর্থ সরাসরি উপহার দেওয়া যাবে না, যেমনটি একটি করযোগ্য অ-অবসর অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রে হবে।

2020 সালে, বার্ষিক উপহার ট্যাক্স বর্জন হল $15,000। এর মানে হল আপনার যদি ট্যাক্সযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে টাকা থাকে, তাহলে আপনি উপহার ট্যাক্সের পরিণতি মোকাবেলা না করেই আপনার পছন্দ মতো অনেক লোককে $15,000 পর্যন্ত উপহার দিতে পারেন। উপহারটি তৈরি করার সময় দাতার কাছে করযোগ্য নয়, এবং এটি প্রাপকের কাছে করযোগ্য আয় হিসাবে বিবেচিত হয় না।

অন্যদিকে, এই ধরনের উপহার দেওয়ার জন্য একটি প্রিট্যাক্স অবসরের অ্যাকাউন্ট থেকে নেওয়া অর্থ উত্তোলনের পরে সাধারণ আয়কর চালু করবে। 22% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে, আপনার সন্তানের মতো প্রাপকদের উপহার দেওয়ার আগে $15,000 তুলে নেওয়ার পরে $3,300 ট্যাক্স দিতে হবে।

আরএমডি সম্পর্কে ভুলবেন না

প্রিট্যাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে ট্যাক্সযোগ্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশনও রয়েছে যা আপনাকে অবশ্যই 72 বছর বয়সে নেওয়া শুরু করতে হবে এবং এমনকি শীঘ্রই উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া IRA-এর ক্ষেত্রেও। এই ডিস্ট্রিবিউশনগুলি আপনার আয়কে বাড়িয়ে দেয়, আপনার ট্যাক্স বিল বাড়িয়ে দেয়, এবং আপনি এটি পছন্দ করুন বা না করুন সেগুলি বাধ্যতামূলক৷

এমন কোন জোরপূর্বক বন্টন নেই যা অন্যান্য সম্পদের উপর কর ট্রিগার করে।

স্ট্রাইকিং ব্যালেন্স

যদিও 401(k)s, ঐতিহ্যবাহী IRAs এবং অন্যান্য প্রিটাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টগুলির অসুবিধাগুলি এগুলিতে অর্থ রাখার বুদ্ধিকে বাতিল করে না, তারা পরামর্শ দেয় যে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট এবং একটি অর্থায়নের মধ্যে আরও ভাল ভারসাম্য স্থাপনের প্রয়োজন হতে পারে। আপনার ট্যাক্স কৌশল বৈচিত্র্যকর করার জন্য করযোগ্য অ্যাকাউন্ট।