রথ আইআরএ একটি শক্তিশালী সঞ্চয় সরঞ্জাম। প্রথাগত আইআরএ-এর বিপরীতে, রথ আইআরএগুলি কর-পরবর্তী অবদানের সমন্বয়ে গঠিত, যার অর্থ হল বিনিয়োগকারীরা অবসর গ্রহণের সময় কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারে। যেমন, Roth IRAs হল সেই ব্যক্তিদের জন্য একটি জনপ্রিয় বিনিয়োগের বাহন যারা অবসর গ্রহণের সময় উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকতে পারে।
অবসর গ্রহণের সময়, আপনাকে 1 নম্বরের দিকে নজর দিতে হবে:আপনার ট্যাক্স। রথ ডলার আপনার সামগ্রিক আয় পরিকল্পনায় প্রচুর নমনীয়তা এবং স্বাধীনতা প্রদান করে।
প্রথাগতভাবে, বিনিয়োগকারীরা তাদের রথ আইআরএ ট্যাপ করার জন্য অপেক্ষা করেন যতক্ষণ না তারা বেশিরভাগ অন্যান্য বিনিয়োগ যানবাহন শেষ না করে। কেন? কারণ রথ আইআরএগুলি দুর্দান্ত দীর্ঘমেয়াদী, কর-মুক্ত যৌগিক যানবাহন। এতে বলা হয়েছে, বিভিন্ন অনন্য কৌশল রয়েছে যা সচেতন বিনিয়োগকারীরা অবসর গ্রহণের আগে এবং সময় উভয় ক্ষেত্রেই তাদের রথ অ্যাকাউন্টের উপযোগিতা সর্বাধিক করতে ব্যবহার করতে পারে।
আপনি পড়া চালিয়ে যাওয়ার আগে, এই বিনামূল্যের কর্মপ্রবাহটি ধরুন:আমার কি আমার রথ 401(কে) তে অবদান রাখা উচিত?
বেশিরভাগ বিশেষজ্ঞরা সুপারিশ করেন যে ব্যক্তিদের একটি জরুরী তহবিল রয়েছে যাতে তারা বিনিয়োগ শুরু করার আগে একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে তিন থেকে ছয় মাসের মূল্যের ব্যয়গুলিকে লুকিয়ে রাখে। তরুণরা তাদের অবসরকালীন সঞ্চয় শুরু করার সাথে সাথে বাস্তব সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট হিসাবে রথ আইআরএ ব্যবহার করতে পারে৷
যেহেতু রথ আইআরএগুলি কর-পরবর্তী সঞ্চয় দ্বারা গঠিত, তাই তরুণ বিনিয়োগকারীরা জরিমানা ছাড়াই অ্যাকাউন্ট থেকে অবদান তুলে নিতে পারেন, এটি এমন বিনিয়োগকারীদের জন্যও একটি দুর্দান্ত সঞ্চয় বাহন করে তোলে যাদের এখনও একটি শক্তিশালী জরুরি তহবিল নেই। মনে রাখবেন যে আপনি কর-মুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, আপনি 10% জরিমানা ছাড়া 59½ এর আগে উপার্জন তুলতে পারবেন না।
2021-এর জন্য, আপনি Roth IRA-তে $6,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে সেই সীমা হল $7,000৷ যদিও যোগ্যতা অর্জনের জন্য আয়ের সীমা আছে। আপনি অবিবাহিত হলে $125,000 এর কম বা বিবাহিত হলে সর্বোচ্চ পরিমাণ অবদান রাখতে হলে $198,000 এর কম উপার্জন করতে হবে।
যারা ব্যাকডোর রথ আইআরএ করছেন তাদের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ সতর্কতা, যা একটি রথ আইআরএ-তে অর্থ অবদান রাখার একটি উপায় যখন আপনি যোগ্যতা অর্জনের জন্য খুব বেশি উপার্জন করেন:সেই অবদানগুলির এখনও একটি পাঁচ বছরের নিয়ম থাকবে, যেহেতু সেগুলি রূপান্তর ছিল, সরাসরি অবদান নয়৷ আমরা এখানে যে "পাঁচ-বছরের নিয়ম" উল্লেখ করছি (রথ আইআরএ-এর সাথে টেকনিক্যালি তিনটি ভিন্ন পাঁচ বছরের নিয়ম রয়েছে যা সম্পর্কে সচেতন হতে হবে), নোট করে যে প্রতিটি রূপান্তরের নিজস্ব পাঁচ বছরের সময়কাল রয়েছে। উদাহরণ স্বরূপ, আপনি যদি আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএকে 2021 সালে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করেন, তাহলে সেই রূপান্তরিত সম্পদগুলির জন্য পাঁচ বছরের সময়কাল 1 জানুয়ারী, 2021 থেকে শুরু হয় এবং সেই রূপান্তরটি 1 জানুয়ারী, 2026 এর আগে জরিমানা ছাড়া অ্যাক্সেসযোগ্য হবে না (পাঁচটি বছর পরে)।
রথ আইআরএগুলি ছোট-ব্যবসার মালিকদের জন্য একটি আকর্ষণীয় বিনিয়োগের বিকল্প হতে পারে। ট্যাক্স কাট এবং চাকরি আইনের অধীনে, ব্যবসার মালিকরা তাদের ব্যক্তিগত আয়কর রিটার্নে একটি যোগ্য ব্যবসায়িক আয় (কিউবিআই) ছাড় নিতে পারেন। এই ছাড়টি অবসর গ্রহণের সঞ্চয়ের জন্য অনন্য সুযোগ উপস্থাপন করে কারণ অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহার করার সময় প্রাক-কর অবদানের উপর উচ্চ হারে কর দেওয়া হতে পারে।
এই কর্তনের কারণে, 401(k)s বা প্রথাগত IRAs-এর মতো প্রি-ট্যাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করার পরিবর্তে রথ আইআরএ-এর মতো পোস্ট-ট্যাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ করা বোধগম্য। ব্যবসার মালিকরাও তাদের করযোগ্য আয় বাড়াতে এবং এই কর্তনকে সম্পূর্ণরূপে ব্যবহার করতে রথ রূপান্তরগুলি সম্পাদন করতে পারেন৷
প্রি-ট্যাক্স সম্পদ (উদাহরণস্বরূপ, প্রথাগত IRA বা 401(k)) একটি Roth এ রূপান্তর করার সময়, এটি তাদের করযোগ্য আয় বৃদ্ধি করবে। যাইহোক, ক্রমবর্ধমান আয়ের সাথে, তারা এখন একটি বৃহত্তর QBI কর কর্তনের অ্যাক্সেস পাবে৷ শুধু আপনার আয়ের স্তরগুলি দেখতে ভুলবেন না যাতে আপনি QBI কাটছাঁটকে সম্পূর্ণভাবে মুছে ফেলতে না পারেন!
বিবেচনা করার মতো আরেকটি বিনিয়োগ কৌশল হল করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট থেকে রথ অ্যাকাউন্টে তহবিল স্থানান্তর করা। এটি ব্যবহার করা হবে যদি একটি নির্দিষ্ট বছরে রথ আইআরএ ফান্ড করার জন্য আপনার হাতে নগদ অর্থ না থাকে। দীর্ঘমেয়াদী ট্যাক্স পরিকল্পনা বিবেচনা করার সময় আপনার করযোগ্য অ্যাকাউন্ট সম্পর্কে সচেতন থাকা অপরিহার্য। রথ আইআরএ-তে আরও তহবিল স্থানান্তর করা, বিশেষ করে প্রথম দিকে, প্রতিকূল ট্যাক্স আইন পরিবর্তনের ঝুঁকি হ্রাস করে এবং অবসর তহবিলের জন্য সম্পদ সুরক্ষা বাড়ায়।
আপনি বৃহত্তর ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে Roth IRA রূপান্তরের ট্যাক্স বিল পরিশোধ করতে সাহায্য করার জন্য আপনার করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলিও ব্যবহার করতে পারেন, যা একটি সম্পূর্ণ করযোগ্য ইভেন্ট৷
আপনি যদি তাড়াতাড়ি অবসর গ্রহণ করেন, অবসরের আয়, স্বাস্থ্যসেবা খরচ এবং আরও অনেক কিছুর ক্ষেত্রে আপনি কিছু অনন্য চ্যালেঞ্জের মুখোমুখি হবেন। উদাহরণস্বরূপ, অনেক প্রারম্ভিক অবসরপ্রাপ্তদের বাজারে ব্যক্তিগত স্বাস্থ্য বীমা কিনতে হবে যদি তারা এখনও মেডিকেয়ারের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য যথেষ্ট বয়সী না হন।
যেহেতু রথ বিতরণগুলি স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়াম ট্যাক্স ক্রেডিটগুলির উদ্দেশ্যে আয় হিসাবে গণনা করে না, প্রাথমিক অবসরপ্রাপ্তরা নগদ প্রবাহ প্রদানের জন্য রথ বিতরণগুলি ব্যবহার করতে পারে এবং তাদের স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়ামগুলিতে লাভজনক ট্যাক্স ক্রেডিটগুলির সুবিধা গ্রহণ করতে পারে। এই পদ্ধতি অবসরপ্রাপ্তদের স্বাস্থ্যসেবা খরচে হাজার হাজার ডলার সাশ্রয় করতে পারে — এমন একটি এলাকা যেখানে খরচ ক্রমাগত বৃদ্ধি পাচ্ছে।
মেডিকেয়ার আয়-সম্পর্কিত মাসিক সামঞ্জস্যের পরিমাণ, যা IRMAA নামেও পরিচিত, আপনার আয় নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করলে আপনার পার্ট B প্রিমিয়াম ছাড়াও আপনাকে যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করতে হবে৷
IRMMA এর ফলে আয় "ক্লিফস" হতে পারে যেখানে আপনার আয়ের সামান্য বৃদ্ধির পরেই পলিসি খরচ নাটকীয়ভাবে বৃদ্ধি পায় — যতটা কম $1 আপনার পলিসিকে প্রতি মাসে $90 পর্যন্ত বাড়িয়ে দিতে পারে। আপনার অন্যান্য আয়ের প্রবাহের পরিপূরক করতে রথ ডিস্ট্রিবিউশন ব্যবহার করা স্বাস্থ্যসেবা প্রিমিয়াম দৃষ্টিকোণ থেকে আপনার সামগ্রিক আয়ের স্তরকে কম রাখতে সাহায্য করতে পারে।
রথ আইআরএগুলি একটি দুর্দান্ত বিনিয়োগের বাহন, আপনার বয়স নির্বিশেষে। কারণ তারা কর-পরবর্তী অবদানের সমন্বয়ে গঠিত, তারা অনন্য ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে, বিশেষ করে উচ্চ-আয়ের ব্যক্তিদের জন্য যারা আশা করে যে তাদের করের হার বর্তমান দিনের তুলনায় অবসরে আরও বেশি হবে। প্রি-ট্যাক্স রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্ট যেমন ঐতিহ্যগত IRAs এবং 401(k)s, সেইসাথে অন্যান্য ট্যাক্স ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টগুলির জন্যও তারা একটি দুর্দান্ত পরিপূরক।
আপনি যখন আপনার রথ আইআরএকে একটি সহজবোধ্য অবসর অ্যাকাউন্ট হিসাবে ব্যবহার করতে পারেন, তবে নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে আপনার রথ আইআরএর সম্ভাবনাকে সর্বাধিক করার জন্য কিছু অনন্য কৌশল রয়েছে। আপনার বয়স এবং আর্থিক অবস্থার উপর নির্ভর করে, এতে সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট হিসাবে দ্বিগুণ করা, অবসর গ্রহণের আগে এবং সময়কালে আপনার স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়াম কমানো বা আপনার করের বোঝা কমানো অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।