আপনি যদি আপনার ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) ব্যালেন্স এক প্রদানকারী থেকে অন্য প্রদানকারীতে স্থানান্তর করতে চান, তাহলে কেবল বর্তমান প্রদানকারীকে কল করুন এবং একটি "ট্রাস্টি-টু-ট্রাস্টি" স্থানান্তরের অনুরোধ করুন। এটি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানে সরাসরি অর্থ স্থানান্তর করে এবং এটি ট্যাক্স ট্রিগার করবে না। তবে, এটি সঠিকভাবে করার জন্য আপনাকে অবশ্যই কিছু নিয়ম মেনে চলতে হবে। আমরা আপনাকে সরাসরি IRA স্থানান্তর প্রক্রিয়ার মাধ্যমে নিয়ে যাব। আপনি আপনার সঞ্চয়গুলি সঠিক জায়গায় নিয়ে যাচ্ছেন তা নিশ্চিত করতে, একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন যিনি আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতি যত্ন সহকারে বিশ্লেষণ করতে পারেন।
রিটায়ারমেন্ট প্ল্যান ওয়ার্ল্ডে আপনি যে সহজ ধরনের ট্রান্সফার শুরু করতে পারেন তা হল একই ধরনের অ্যাকাউন্টের সাথে জড়িত। তাই বলুন আপনি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে একটি ঐতিহ্যগত IRA খোলেন, কিন্তু আপনি অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে একটি ভাল বিকল্প খুঁজে পেয়েছেন। হতে পারে তারা কম ফি নেয় বা আরও ভালো ফান্ডের বিকল্প প্রদান করে।
প্রথম ধাপ হল আপনার বর্তমান অ্যাকাউন্টের তথ্য সংগ্রহ করা। তাই পাসওয়ার্ড, অ্যাকাউন্ট নম্বর, স্টেটমেন্ট এবং অন্যান্য উপকরণ সংগ্রহ করুন। আপনার প্রাপক আর্থিক সত্তা থেকে তথ্য সংগ্রহ করা উচিত যেমন তাদের মূল ঠিকানা। আপনি যখন আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে যোগাযোগ করেন এবং ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তর বা সরাসরি স্থানান্তরের অনুরোধ করেন তখন আপনার এটির প্রয়োজন হতে পারে। এটি নিশ্চিত করে যে আপনার অর্থ কখনও আপনার হাতে না পৌঁছে ইলেকট্রনিকভাবে এক আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য প্রতিষ্ঠানে চলে যায়। ফলস্বরূপ, আপনি ট্যাক্সের পরিণতি এড়ান।
অন্যথায়, ব্যাঙ্ক বা অন্য সত্তা আপনাকে বর্তমান ব্যালেন্সের জন্য একটি চেক পাঠাতে পারে, সম্ভবত করের ফলাফলগুলিকে ট্রিগার করবে। ট্যাক্স বকেয়া এবং জরিমানা করা এড়াতে (যদি আপনার বয়স 59.5 বছরের কম হয়), আপনাকে অবশ্যই চেকের ইস্যু তারিখের 60 দিনের মধ্যে একটি ভিন্ন আইআরএ অ্যাকাউন্টে চেকটি জমা দিতে হবে। আপনি যদি টাইম উইন্ডো মিস করেন, তাহলে আইআরএস আপনাকে বিতরণ হিসাবে পাঠানো পরিমাণ বিবেচনা করে।
যারা তাদের আইআরএ স্থানান্তর করতে চায় তারা প্রায়শই তাদের আইআরএ অ্যাকাউন্টকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করে। আপনি যদি একই আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে লেগে থাকেন তবে আপনি কেবল এটির সাথে যোগাযোগ করতে পারেন এবং একটি রূপান্তরের অনুরোধ করতে পারেন। যাইহোক, স্থানান্তরের পরিমাণ আয় হিসাবে রিপোর্ট করা হবে, যার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে।
অবশ্যই, এটি অনুমান করে যে আপনি প্রি-ট্যাক্সের অর্থ দিয়ে আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএকে সম্পূর্ণরূপে অর্থায়ন করেছেন। যদিও, ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানগুলি করা সম্ভব। এটি একটি নন-ডিডাক্টিবল আইআরএ হিসাবে পরিচিত। এই ক্ষেত্রে, যদি আপনি কোনো লাভ না করে থাকেন তাহলে আপনি এটিকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার সময় ট্যাক্স দিতে পারবেন না। অথবা আপনি কেবলমাত্র লাভের উপর এবং প্রি-ট্যাক্সের অর্থ দিয়ে অর্থায়ন করা আপনার ব্যালেন্সের অংশের উপর কর দিতে হবে। কিন্তু একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তর হিসাবে পরিচিত প্রক্রিয়াটি জটিল হতে পারে। এই পদক্ষেপটি বিবেচনা করার সময় আমরা আপনাকে একজন যোগ্য আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করার পরামর্শ দিই৷
৷যদি রূপান্তর কর একবারে নেওয়ার জন্য খুব বড় বলে মনে হয়, আপনি আপনার IRA ব্যালেন্স প্রতি বছর অংশে একটি Roth IRA-তে স্থানান্তর করতে পারেন। যে বলে, ট্যাক্স কাটস অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট (টিসিজেএ) অনেক আমেরিকানদের জন্য করের হার কমিয়েছে প্রধান নিম্নে। তাদের মেয়াদ 2025-এ বা তারও আগে শেষ হওয়ার কথা যদি রাজনৈতিক অ্যাকশন এটিকে পিছিয়ে দেয়, তাই আপনি প্রতি বছর যতটা সম্ভব রূপান্তর করতে চাইতে পারেন।
ট্রাম্প ট্যাক্স প্ল্যানও পরিবর্তন করেছে যারা IRA রূপান্তরের জন্য যোগ্য। অতীতে, আপনার আয় $100,000 ছাড়িয়ে গেলে আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী IRA কে Roth IRA তে পরিবর্তন করতে পারবেন না। কিন্তু নতুন কর আইন এ নিষেধাজ্ঞা তুলে দিয়েছে। আবার, কংগ্রেস এটি পরিবর্তন করতে পারে, তাই আপনি যখন পারেন আপনার যোগ্যতার সদ্ব্যবহার করতে চাইবেন৷
আরেকটি ধরনের IRA ট্রান্সফার, যাকে টেকনিক্যালি রোলওভার বলা হয়, যখন আপনি আপনার 401(k) ব্যালেন্সকে IRA-তে স্থানান্তর করেন। সাধারণত, আপনি চাকরি ছাড়ার পরে এটি করতে পারেন।
আপনি আপনার 401(k) প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের সাথে যোগাযোগ করে এবং আপনার 401(k) থেকে আপনার পছন্দের একটি IRA-তে সরাসরি রোলওভারের অনুরোধ করে এটি করতে পারেন। এই নির্দিষ্ট ভাষা ব্যবহার করে, আপনি উপরে উল্লিখিত একই কর পরিণাম এড়াচ্ছেন।
আগে যেমন উল্লেখ করা হয়েছে, অবসর পরিকল্পনা জগতে, "রোলওভার" এবং "স্থানান্তর" আসলে আলাদা। IRS সাধারণত একটি রোলওভারকে একটি যোগ্য পরিকল্পনা থেকে তহবিলের গতিবিধি হিসাবে সংজ্ঞায়িত করে যা একটি IRA নয়, যেমন একটি 401(k), সরাসরি একটি IRA-তে। প্রক্রিয়াটি কেবল বিভিন্ন কাগজপত্রের সাথে জড়িত, কারণ আপনাকে অবশ্যই আইআরএস-এ সরানোর বিষয়ে রিপোর্ট করতে হবে।
উপরন্তু, আপনি একটি পরোক্ষ রোলওভার সঞ্চালন করতে পারেন। এই ক্ষেত্রে, আপনার 401(k) প্ল্যান প্রদানকারী আপনাকে আপনার ব্যালেন্সের জন্য একটি চেক পাঠায়। তারপরে আপনার কাছে এটি একটি IRA প্রদানকারীর কাছে জমা দেওয়ার জন্য 60 দিন আছে, বা ট্যাক্সের পরিণতির মুখোমুখি হবেন। IRS আপনাকে প্রতি 12 মাসে একবার পরোক্ষ রোলওভার করার অনুমতি দেয়।
IRA ট্রান্সফারের সহজতম ধরন হল ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি বা যাকে সরাসরি স্থানান্তর বলা হয়। জড়িত আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি একে অপরের মধ্যে অর্থ স্থানান্তর করে। আপনি IRA থেকে IRA অ্যাকাউন্টে অথবা IRA থেকে Roth IRA অ্যাকাউন্টে সরাসরি স্থানান্তরের অনুরোধ করতে পারেন। একটি 401(k) থেকে একটি IRA-তে তহবিল স্থানান্তর করতে, একটি সরাসরি রোলওভারের জন্য অনুরোধ করুন৷ আবার, জড়িত প্রদানকারীরা একে অপরের মধ্যে অর্থ স্থানান্তর করবে। IRA থেকে IRA অ্যাকাউন্টে সরাসরি রোলওভার বা সরাসরি স্থানান্তর করার মাধ্যমে, আপনি ট্যাক্স ট্রিগার করা এড়াতে পারেন। বড় ব্যালেন্স বা অন্যান্য জটিল অবসর পরিকল্পনার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে, যদিও, আপনি প্রথমে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা ভাল।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/jxfzsy,/©iStock.com/designer491, ©iStock.com/ygallery