একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান হল প্রথাগত পেনশন পরিকল্পনার একটি মোড়। একটি ঐতিহ্যগত পেনশনের মতো, একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান কর্মীদের আজীবন বার্ষিকতার বিকল্প প্রদান করে। যাইহোক, পেনশনের বিপরীতে, নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান প্রতিটি কভার করা কর্মচারীর জন্য একটি পৃথক অ্যাকাউন্ট তৈরি করে, একটি নির্দিষ্ট একক অঙ্কের সাথে সম্পূর্ণ। একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান স্থাপন করা নিয়োগকারীদের জন্য সম্ভাব্য সঞ্চয় প্রদান করে।
আমাদের অবসর ক্যালকুলেটর দেখুন৷৷
একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে, একজন অংশগ্রহণকারী কর্মচারীকে বলা হয় যে অবসরে পৌঁছানোর পরে তার একটি নির্দিষ্ট অঙ্কের অ্যাক্সেস থাকবে। ধরা যাক যে যোগফল হল $400,000। $400,000 পেতে, পরিকল্পনাটি সময়ের সাথে নিয়োগকর্তার অবদান এবং চক্রবৃদ্ধি সুদের সংমিশ্রণ ধরে নেয়। যখন কর্মচারী অবসর গ্রহণ করেন, তখন তিনি হয় $400,000 একমুঠো হিসাবে নিতে পারেন, অথবা একটি বার্ষিক প্রতিশ্রুতি দিতে পারেন যা নিয়মিত চেকে $400,000-এর একটি অংশ প্রদান করে৷
প্রতি বছর যে একজন কর্মচারী একটি কোম্পানির সাথে বেনিফিট অর্জন করেন, তিনি নিম্নলিখিত সূত্র অনুসারে সুবিধাগুলি অর্জন করেন:
বার্ষিক সুবিধা =(মজুরি x পে ক্রেডিট রেট) + (অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স x সুদের ক্রেডিট রেট)।
আসুন সেই শর্তগুলি ভেঙে দেওয়া যাক। একজন কর্মচারীর বেতন তার বেতন। বেতন ক্রেডিট রেট হল কর্মচারীর মজুরির শতাংশ যা নিয়োগকর্তা অবদানে প্রদান করেন। এটি প্রায়শই 5 থেকে 8 শতাংশের মধ্যে হয়৷
অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স হল যা কর্মচারী ইতিমধ্যেই বেনিফিট এবং উপার্জনে জমা করেছে। সুদের ক্রেডিট হার হল একটি শতাংশ যা নিয়োগকর্তা সময়ের সাথে অবদানের বৃদ্ধির জন্য সেট করে। এটি হয় একটি নির্দিষ্ট হার (5%, বলুন), অথবা একটি পরিবর্তনশীল হার হতে পারে যা অন্য কিছুর সাথে যুক্ত, যেমন 30-বছরের ট্রেজারি বন্ডের সুদের হার৷
নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান জনপ্রিয়তা লাভ করে যখন কিছু কোম্পানি এবং রাজ্য সরকার তাদের ঐতিহ্যগত পেনশন পরিকল্পনাগুলিকে নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে রূপান্তর করতে শুরু করে একটি বিকল্প হিসাবে সংগ্রামী পেনশনগুলিকে। আপনি যদি এইমাত্র খবর পেয়ে থাকেন যে আপনার পেনশন একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে পরিণত হচ্ছে, তাহলে আপনার যা জানা দরকার তা এখানে:
আপনি ইতিমধ্যে অর্জিত সুবিধাগুলি (সম্ভবত) নিরাপদ: কোম্পানিগুলি ভাসমান থাকার সময়, তারা একটি পেনশন প্ল্যান পরিবর্তন বা হিমায়িত করতে পারে তবে তারা তাদের কর্মচারীরা ইতিমধ্যে অর্জিত সুবিধাগুলি প্রত্যাহার করতে পারে না। এমনকি যদি আপনার নিয়োগকর্তা-স্পন্সরড প্ল্যানের শর্তাবলী আরও খারাপের জন্য পরিবর্তিত হয়, তবুও আপনি মূল প্ল্যানের অধীনে অর্জিত সুবিধাগুলিতে অ্যাক্সেস পাবেন। এছাড়াও, বেশিরভাগ সংজ্ঞায়িত বেনিফিট প্ল্যানের বেশিরভাগ তহবিল একটি সরকারী সংস্থা পেনশন বেনিফিট গ্যারান্টি কর্পোরেশনের মাধ্যমে ফেডারেলভাবে বীমা করা হয়৷
একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে রূপান্তর তরুণ কর্মীদের জন্য আরও অনুকূল: একটি ঐতিহ্যগত পেনশন কোম্পানির সাথে আপনার সময় এবং আপনার চাকরির শেষ কয়েক বছরে আপনার বেতনের উপর ভিত্তি করে একটি সূত্র ব্যবহার করে আপনার অবসরকালীন সুবিধাগুলি গণনা করে। আপনি যদি একজন অভিজ্ঞ কর্মী হন যিনি পদে আরোহণ করেছেন এবং এখন ভাল উপার্জন করছেন, তাহলে মজুরি বৃদ্ধিকে প্রতিফলিত করে এমন একটি পেনশন পাওয়া সম্ভবত আপনার স্বার্থে। নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান, অন্য দিকে, এমন সুবিধাগুলি অফার করে যা একজন কর্মীর কর্মজীবনের দৈর্ঘ্যের উপর সমানভাবে ব্যবধানে থাকে এবং সময়ের সাথে সাথে একই হারে বৃদ্ধি পায়। একজন শ্রমিকের কর্মজীবনের প্রথম দিকে যে ডলারের অবদান ছিল, সেগুলোর সংমিশ্রণে আরও বেশি সময় থাকে এবং সেইজন্য এটি আরও মূল্যবান।
একটি 401(k) কঠোরভাবে একটি সংজ্ঞায়িত অবদান (DC) পরিকল্পনা, যেখানে একটি নগদ ব্যালেন্স পরিকল্পনা বিবেচনা করা হয়, আপনি কাকে জিজ্ঞাসা করছেন তার উপর নির্ভর করে, হয় একটি সংজ্ঞায়িত বেনিফিট (DB) পরিকল্পনা বা একটি হাইব্রিড DB-DC পরিকল্পনা। একটি 401(k) সহ, একজন কর্মচারী একটি অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখে। 401(k) স্পনসরকারী নিয়োগকর্তা মিলিত অবদান রাখতে পারেন বা নাও করতে পারেন।
আমাদের 401(k) ক্যালকুলেটরটি দেখুন৷৷
এখানে একটি 401(k) এবং একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানের মধ্যে বড় পার্থক্য রয়েছে:একটি 401(k) সহ, কর্মচারীর অবসরে যে অর্থ থাকবে তা "সংজ্ঞায়িত নয়"। পরিবর্তে, কর্মচারীর অবসর গ্রহণের সুবিধাগুলি বাজারের কর্মক্ষমতা এবং 401(k) অবদান রাখা তহবিলের উপর নির্ভর করে। কর্মচারী ঝুঁকি বহন করে যে বাজারের মন্দা তার 401(k) মুছে ফেলবে।
একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানের সাথে, অন্যদিকে, একজন কর্মচারী অবসরে যে পরিমাণ অর্থ আশা করতে পারেন তা হয় "সংজ্ঞায়িত।" এটিই এটিকে একটি সংজ্ঞায়িত সুবিধা পরিকল্পনা করে তোলে। নিয়োগকর্তা, কর্মচারী নয়, বাজারের ওঠানামার ঝুঁকি বহন করে। তাদের সংজ্ঞায়িত বেনিফিট অবস্থার ভিত্তিতে, নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানগুলি বীমা করা হয়এবং লাইফটাইম অ্যানুইটির বিকল্প দিতে হবে, যার কোনটিই 401(k)s এর জন্য সত্য নয়।
আপনার নিয়োগকর্তার মাধ্যমে যদি আপনার কাছে নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান থাকে, তাহলে আপনার বেনিফিট অ্যানুইটাইজ করা এবং একমুহূর্ত হিসাবে আপনার সুবিধাগুলি গ্রহণ করার মধ্যে আপনার পছন্দ আছে। আপনি যদি একটি বার্ষিকী চয়ন করেন, আপনার অবসর গ্রহণের পরের বছরগুলিতে আপনার নগদ ব্যালেন্স আপনাকে ছোট অংশে প্রদান করা হবে। আপনি যদি একমুঠো অর্থপ্রদান করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনি একবারে সমস্ত টাকা নেওয়ার জন্য বেছে নিতে পারেন এবং এটিকে একটি IRA বা নতুন নিয়োগকর্তার পরিকল্পনায় নিয়ে যেতে পারেন৷
রাজ্য সরকার এবং বড় সংস্থাগুলি যখন প্রথাগত পেনশন প্ল্যান থেকে নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে রূপান্তর করার সিদ্ধান্ত নেয় তখন মিডিয়ার প্রচুর মনোযোগ পায়। ছোট এবং মাঝারি আকারের ব্যবসা, যদিও, নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান ব্যবহার করেও উপকৃত হতে পারে।
আপনি যদি একজন ব্যবসার মালিক হন, তাহলে আপনার এবং আপনার কর্মচারীদের জন্য একটি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যান স্থাপন করলে আপনি অনেক পাবেন আপনি 401(k) দিয়ে যা পেতে চান তার চেয়ে বেশি অবদানের সীমা। এটি একটি বাস্তব জীবন রক্ষাকারী হতে পারে যদি আপনি (বা আপনার কর্মচারীদের) অবসর গ্রহণের জন্য প্রস্তুত করার জন্য বড় ধরনের ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে চান। নগদ ব্যালেন্স পরিকল্পনার জন্য অবদানের সীমা বয়সের উপর ভিত্তি করে এবং 60 বছর বা তার বেশি কর্মীদের জন্য সর্বোচ্চ $200,000।
এছাড়াও, আপনার ব্যবসার নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে অবদান আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করে। আপনি এমনকি একটি 401(k) এবং সেট আপ করতে পারেন৷ একটি নগদ ব্যালেন্স পরিকল্পনা যদি আপনি সত্যিই গিয়ার মধ্যে জিনিস লাথি চান. শুধু নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানের জন্য উচ্চতর প্রশাসনিক খরচ দেওয়ার আশা করুন কারণ এটির জন্য প্রতি বছর অ্যাকচুয়ারিয়াল সার্টিফিকেশন প্রয়োজন।
সম্পর্কিত নিবন্ধ:অবসর পরিকল্পনার সাথে শুরু করা
আপনি যদি নগদ ব্যালেন্স প্ল্যানে অংশগ্রহণকারী হন, তাহলে আপনি আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের অনুমানমূলক মূল্য ব্যাখ্যা করে নিয়মিত বিবৃতি পাবেন এবং অবসর গ্রহণের সময় আপনি যে অর্থ আশা করতে পারেন। আপনি সেই টাকাকে বার্ষিক হিসাবে নিতে চান নাকি এক একক টাকায় নিতে চান তা আপনার ব্যাপার।
একটি বার্ষিক অর্থের সাথে, আপনার নিয়ন্ত্রণ কম থাকে, তবে মনের শান্তি উপভোগ করুন যা আপনি অতিরিক্ত ব্যয় করতে পারবেন না এবং বৃদ্ধ বয়সে নিজেকে কিছুতেই ছেড়ে দিতে পারবেন না জেনে আসে। অন্যদিকে, আপনার কোম্পানি যদি রাস্তার নিচে সমস্যায় পড়ে তাহলে আপনি কম সুবিধার সম্মুখীন হতে পারেন। এটি একটি কারণ কিছু কর্মচারীরা তাদের সুবিধাগুলি একমুঠো হিসাবে গ্রহণ করতে বেছে নেয় এবং যখন তারা পারে তখন তাদের একটি আইআরএ-তে নিয়ে যায়। আপনি যদি একটি রোলওভার চয়ন করেন, মনে রাখবেন যে আপনি আপনার সুবিধাগুলি আপনার বাকি জীবন স্থায়ী করার জন্য দায়িত্ব নিচ্ছেন। সেই অনুযায়ী পরিকল্পনা করা গুরুত্বপূর্ণ!
ফটো ক্রেডিট:flickr, ©iStock.com/champja, ©iStock.com/yoh4nn