যখন অবসরের জন্য সঞ্চয়ের কথা আসে, তখন আপনার সর্বোত্তম নেস্ট ডিম নম্বরে পৌঁছানোর জন্য আপনাকে সাহায্য করার বিকল্পের অভাব নেই। কিন্তু সব পদ্ধতি সমানভাবে তৈরি করা হয় না, এবং কিছু একটি শালীন পরিমাণ ঝুঁকি নিয়ে আসে। (ঝুঁকি এবং অবসর এমন দুটি শব্দ নয় যা আমরা একসাথে হালকাভাবে ব্যবহার করি!)
একটি বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা হল একটি সঞ্চয় সরঞ্জাম যা কর্মচারীদের বন্ধ করতে বা স্থগিত করতে দেয় , অবসর গ্রহণের মতো পরে পর্যন্ত তাদের বেতনের কিছু প্রাপ্তি। কিন্তু সেই টাকা শুধু পিগি-ব্যাঙ্ক স্টাইলে বসে থাকে না। না, এটা কাজে লাগানো হচ্ছে। কিন্তু কার দ্বারা এবং কি জন্য? আসুন জেনে নেওয়া যাক!
একটি বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা আপনার বেতনের কিছু অংশ পে-রোল কাটার আকারে আলাদা করে রাখে যাতে আপনি ভবিষ্যতে কোনো সময় অ্যাক্সেস করতে পারেন। যে "ভবিষ্যতে কিছু সময়" সাধারণত অবসর হয়, কিন্তু সবসময় নয়। এছাড়াও যা স্থগিত করা হয়েছে তা হল আপনি সেই পে-রোল কর্তনের উপর যে ট্যাক্সগুলি প্রদান করবেন। এটি বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনার একটি বড় বিক্রয় পয়েন্ট, বিশেষ করে যাকে বলা হয় অত্যন্ত ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের (HCEs), ওরফে যারা বড় টাকা উপার্জন করে।
এটি বিবেচনা করুন, আপনি যদি উচ্চ ছয় বা সাত-অঙ্কের উপার্জনকারী হন, তাহলে সম্ভবত আপনি প্রতি বছর ফেডারেল আয়করের একটি শালীন পরিমাণ অর্থ প্রদান করবেন। কিন্তু আপনি একটি বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা ব্যবহার করে ধাক্কা কমাতে পারেন যার টাকা প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত ডলারের উপর কর দেওয়া হয় না।
আপনি আপনার পরিকল্পনায় কতটা বিনিয়োগ করেন তার উপর নির্ভর করে (এক মুহূর্তের মধ্যে এটির উপর আরও), আপনি সম্ভাব্যভাবে আপনাকে কম আয়কর বন্ধনীতে ফেলে দেওয়ার জন্য যথেষ্ট অবদান রাখতে পারেন। এবং একটি নিম্ন আয়কর বন্ধনী মানে নিম্ন আয়কর।
কিন্তু বেশিরভাগ মানুষের জন্য, তারা কিছু পরিচিত এবং জনপ্রিয় অবসর সঞ্চয় পরিকল্পনা নিয়ে কাজ করবে। আসুন আরও ঘনিষ্ঠভাবে দেখা যাক।
দুটি ভিন্ন ধরনের বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা রয়েছে:যোগ্য এবং অযোগ্য। এবং একটি অন্যটির চেয়ে ঝুঁকিপূর্ণ৷
যোগ্য বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা হল কর-বিলম্বিত পেনশন পরিকল্পনা যা 1974-এর কর্মচারী অবসর আয় নিরাপত্তা আইন (ERISA) দ্বারা আচ্ছাদিত। 401(k)s, 403(b)s এবং IRAs এর মতো অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনাগুলিকে যোগ্য হিসেবে বিবেচনা করা হয় বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা। যোগ্য এবং অযোগ্য উভয় পরিকল্পনাই একজন কর্মচারীর বেতন থেকে ট্যাক্স-বিলম্বিত অর্থ দিয়ে অর্থায়ন করা হয় (এছাড়া যে কোনও নিয়োগকর্তার অবদানের মিল) এবং অর্থ উত্তোলনের জন্য প্রস্তুত হওয়ার তারিখে সম্মত হয়। সুতরাং, এতে যাওয়ার পথে অর্থের উপর কর দেওয়া হয় না অ্যাকাউন্ট, কিন্তু এটি যখন আউট আসবে তখন হবে অ্যাকাউন্টের।
অযোগ্য বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনার (NQDC) বিপরীতে, 401(k)s, 403(b)s এবং কিছু IRAs সহ যোগ্য বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনার জন্য অবদানের সীমা রয়েছে৷ 1 এবং এই দুটি জিনিস—কর স্থগিত এবং অবদানের সীমা—একটি NQDC-এর সুবিধা নেওয়ার সম্ভাবনা বেশি মানুষের জন্য একটি বড় পার্থক্য করতে পারে৷
"সোনার হাতকড়া" শব্দটি কখনও শুনেছেন? ঠিক আছে, একটি অযোগ্য বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা ছাড়া আর দেখবেন না৷ ৷ NQDCs, 409(a) প্ল্যান নামেও পরিচিত, প্রায়শই আমরা আগে উল্লেখ করেছি সেই উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের জন্য সংরক্ষিত। এনকিউডিসিগুলি প্রায়শই নির্বাহী-স্তরের সম্ভাবনার জন্য নিয়োগের সরঞ্জাম হিসাবে ব্যবহৃত হয়। এখানে কেন।
আপনি যত বেশি অর্থ উপার্জন করবেন, তত বেশি আপনি ফেডারেল আয়কর প্রদান করবেন। কিন্তু যদি আপনাকে একটি NQDC অফার করা হয়, যার কোনো অবদানের সীমা নেই (এবং এটি ERISA দ্বারা নিয়ন্ত্রিত নয়), আপনি আপনার পরিকল্পনায় আপনার বেতনের যতটুকু চান পিছিয়ে দিতে পারেন, আপনার করযোগ্য আয় থেকে সেই পরিমাণ বাদ দিতে পারেন। আপনি সম্ভাব্যভাবে এত বেশি আয় করতে পারেন যে এটি আপনাকে সম্পূর্ণ নতুন এবং নিম্ন আয়কর বন্ধনীতে রাখে। আপনি যদি প্রচুর অর্থ উপার্জন করেন তবে এটি একটি বড় সুবিধা৷
সোনার হাতকড়া আসে, যদিও, আপনি যদি সিদ্ধান্ত নেন যে আপনি তাড়াতাড়ি চলে যেতে চান বা অবসর নিতে চান। NQDC থেকে তাড়াতাড়ি তোলার জন্য বড় জরিমানা আছে। এছাড়াও, আপনি সম্মত তারিখে না পৌঁছানো পর্যন্ত আপনার তহবিল অ্যাক্সেস করা একটি বিকল্প হতে পারে না। সেই ক্ষেত্রে, আপনার কোম্পানিতে থাকা আরও আর্থিকভাবে ভাল হতে পারে যাতে আপনি আপনার অর্থ হারাবেন না। এত সোনালী না, তাই না?
জানার আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল, 401(k) এর বিপরীতে, NQDC-তে আপনি যে তহবিলগুলি বিলম্বিত করেন তা কিছু ঝুঁকিপূর্ণ উপায়ে ব্যবহার করা যেতে পারে, যেমন স্টকে বিনিয়োগ করা। যখন আপনি একটি NQDC-তে অংশগ্রহণ করেন তখন আপনি মূলত আপনার নিয়োগকর্তার কাছে আপনার অর্থ ঋণ দেন। তারা আপনার অর্থ দিয়ে খারাপ বিনিয়োগ করবে এমন সম্ভাবনাই নেই, তবে কোম্পানিটি দেউলিয়া হয়ে যেতে পারে, যার অর্থ আপনি আপনার অবদানগুলি সম্পূর্ণ হারাতে পারেন। এটা একটা বড় ঝুঁকি।
একটি কম পরিচিত অযোগ্য বিলম্বিত ক্ষতিপূরণ পরিকল্পনা 457 প্ল্যান। এটি একটি 401(k) বা 403(b) এর মতো যে অবদানগুলি বেতন কর্তনের মাধ্যমে করা হয় এবং ট্যাক্স স্থগিত করা হয়, তবে তারা কয়েকটি গুরুত্বপূর্ণ উপায়ে আলাদা। এই অযোগ্য পরিকল্পনাগুলি হল:
একটি 457 প্ল্যানে এমন একটি বিধান রয়েছে যা অবসর গ্রহণের কাছাকাছি থাকা অংশগ্রহণকারীদের জন্য তারা যে বছরগুলিতে অবদান রাখেনি কিন্তু করতে পারে সেই বছরগুলির জন্য ক্যাচ-আপ অবদানগুলি করা সম্ভব করে৷ 5 এটির সাথে, একজন কর্মচারী অবসর গ্রহণের জন্য প্রতি বছর তাদের অবদান দ্বিগুণ করতে পারে। এবং কিছু নিয়োগকর্তা একটি 457 পরিকল্পনা এবং একটি 401(k) উভয়ই অফার করবে। যদি তারা করে, আপনি প্রত্যেকে সর্বোচ্চ পরিমাণে অবদান রাখতে পারেন।
আপনি যদি একটি 401(k), 403(b), IRA, অথবা এমনকি একটি 457 এর কথা বলছেন, একেবারে। এগুলি অবসর গ্রহণের জন্য দায়িত্বশীলভাবে সঞ্চয় করার চেষ্টা করা এবং সত্য উপায়। কিন্তু মুদ্রাস্ফীতিকে ছাড়িয়ে যাওয়ার জন্য, আপনি গ্রোথ স্টক মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করতে চাইবেন যা প্রায় 10-12% সুদ অর্জন করে। (আপনি শুধুমাত্র একটি অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় অবদান রাখা শুরু করবেন যদি আপনি আপনার বাড়ি ছাড়া অন্য কোনো ঋণমুক্ত হন, যেখানে একটি 3- থেকে 6 মাসের জরুরি তহবিল থাকে।)
আপনি যদি আপনার সমস্ত অবদান সর্বাধিক করে থাকেন এবং এখনও খেলার জন্য অর্থ থাকে তবে একটি রথ আইআরএ দেখুন। এটি কর-বিলম্বিত নয় তবে এটি কর-মুক্ত বৃদ্ধি পায়, তাই অর্থ বের হলে আপনি ট্যাক্স সুবিধা পাবেন। বেশিরভাগ লোক তাদের ক্যারিয়ারের শেষে শুরুর চেয়ে বেশি অর্থ উপার্জন করে, তাই রথ আইআরএ কর প্রদানের একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে যখন আপনি নিম্ন আয়কর বন্ধনীতে থাকেন এবং তারপরে আপনি যখন উচ্চতর হন তখন কর সুবিধা পান। ট্যাক্স বন্ধনী. মূল বিষয় হল, আপনার কাছে এমন বিকল্প রয়েছে যা আপনাকে অপ্রয়োজনীয় ঝুঁকি নিতে ছাড়বে না!
যদি এই সমস্ত সংখ্যা এবং অক্ষর—401(k), 403(b), IRA—আপনি ঘুরে দেখেন, চিন্তা করবেন না! এটি একটি বিদেশী ভাষার মত। কিন্তু আমরা কিছু দুর্দান্ত অনুবাদক পেয়েছি—আমরা তাদের স্মার্টভেস্টার পেশাদার বলে থাকি। তারা আপনাকে আপনার অবসরের বিকল্পগুলি দেখতে এবং আপনার আর্থিক এবং ব্যক্তিগত অবসরের লক্ষ্যগুলির জন্য একটি পরিকল্পনা তৈরি করতে সাহায্য করতে প্রস্তুত!
আজই আপনার এলাকায় একটি SmartVestor Pro খুঁজুন৷
৷