আমেরিকানরা যারা উপন্যাসের করোনভাইরাস মহামারীর মধ্যে বিল পরিশোধ করতে সংগ্রাম করছে তারা সম্প্রতি পাস করা $2 ট্রিলিয়ন উদ্দীপনা প্যাকেজ থেকে কিছুটা স্বাগত ত্রাণ পেতে পারে। কিন্তু নতুন বিধানগুলি ব্যবহার করার ফলে দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক প্রভাব থাকতে পারে যা অবশ্যই সাবধানে বিবেচনা করা উচিত৷
কেয়ারস অ্যাক্টের অবসর পরিকল্পনার বিধানগুলির সুবিধা নেওয়ার আগে, বিশেষত, গ্রাহকদের বিবেচনা করা উচিত যে স্বল্পমেয়াদী পদক্ষেপগুলি দীর্ঘমেয়াদে পোর্টফোলিওগুলিতে কী প্রভাব ফেলবে। অনেক ক্ষেত্রে, একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা বুদ্ধিমানের কাজ হতে পারে।
অন্যান্য বিধানগুলির মধ্যে, ঐতিহাসিক আইনটি করবে:
এই ধরনের ব্যবস্থাগুলি তাদের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ লাইফলাইন হতে পারে যারা আয় হ্রাস পেয়েছে এবং এখন অর্থের প্রয়োজন এবং অবসরপ্রাপ্তদের জন্য যাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স স্টক মার্কেটের স্লাইড থেকে সম্ভাব্যভাবে পুনরুদ্ধার করতে সময় প্রয়োজন তাদের জন্য। এই প্যাকেজটিতে তাৎক্ষণিক অর্থপ্রদান, ছোট ব্যবসার ঋণ এবং সঙ্কটের কারণে তাৎক্ষণিক প্রয়োজনে পড়ে থাকা লোকদের জন্য বেকারত্বের সুবিধার জন্য বেশ কিছু বিধান অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
তবে এটি অবসর পরিকল্পনার বিধান যা আর্থিক পেশাদারদের পরামর্শ দেওয়া উচিত যে একটি স্বাস্থ্যকর ডোজ সাবধানতার সাথে চিকিত্সা করা উচিত।
দণ্ড-মুক্ত অবসর পরিকল্পনা প্রত্যাহার
উদাহরণ স্বরূপ, অবসরকালীন অ্যাকাউন্টের ঋণ এবং উত্তোলন পরিচালনা করে এমন নিয়মগুলির একটি অস্থায়ী শিথিলকরণ থেকে অনেকেই উপকৃত হতে পারে - কর্মচারী এবং এমনকি ছোট-ব্যবসার মালিকরাও যারা করোনভাইরাস মহামারীর ফলে আয় ক্ষতির সম্মুখীন হয়েছেন।
সাধারণত, যে কেউ 401(k), IRA, বা 403(b) অ্যাকাউন্ট সহ, 59-1/2 বছর বয়সের আগে তাদের যোগ্য অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করে সেই পরিমাণের উপর 10 শতাংশ তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা নির্ধারণ করা হয়। উদ্দীপনা প্যাকেজটি যেকোন বয়সের বিনিয়োগকারীদের অনুমতি দেবে যাদের জন্য একটি "করোনাভাইরাস-সম্পর্কিত বিতরণ" প্রয়োজন তাদের 2020 সালে তাদের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে জরিমানা ছাড়াই $100,000 পর্যন্ত নিতে হবে। তারা এখনও প্রত্যাহার করা পরিমাণের উপর সাধারণ আয়কর দিতে হবে, যা তিন বছরের মধ্যে পরিশোধ করা যেতে পারে, তবে প্রত্যাহার করা অর্থ তিন বছরের মধ্যে প্রতিস্থাপিত হলে সেই কর এড়ানো যেতে পারে।
"বড় প্রশ্ন হল, লোকেরা কি সেই টাকা ফেরত দেবে?" ক্যালিফোর্নিয়ার সান ডিয়েগোতে সেকিউরাস ফিনান্সিয়ালের আর্থিক পেশাদার জন ইমমারিনো একটি ইমেল সাক্ষাত্কারে বলেছেন৷
যদি এই বিকল্পটি ব্যবহার করে বিতরণগুলি আপনার অ্যাকাউন্টে রোল ব্যাক করা হয়, তবে রোলড ওভার পরিমাণের জন্য প্রদত্ত যে কোনও ট্যাক্সের ফেরত দাবি করার জন্য আপনাকে একটি সংশোধিত ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করতে হবে, তিনি উল্লেখ করেছেন।
আর্থিক পেশাদাররা অবসর গ্রহণকারীদেরকে সতর্কতার সাথে চলার জন্য এবং শেষ অবলম্বন হিসাবে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করার জন্য অনুরোধ করেন। কেন? এটি আপনার দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক নিরাপত্তার সাথে গুরুতরভাবে আপস করতে পারে এবং অবসর গ্রহণের সময় আপনার সঞ্চয় থেকে বেঁচে থাকার ঝুঁকি বাড়াতে পারে। একটি হতাশাগ্রস্ত বাজারে বিক্রি করে, আপনি "আপনার লোকসান লক করছেন," বলেছেন ইমমারিনো৷
আপনি যদি $100,000 অ্যাকাউন্ট থেকে $30,000 ডিস্ট্রিবিউশন নিতে থাকেন এবং তা পরিশোধ না করেন, তাহলে আপনি সেই ডিস্ট্রিবিউশনে চক্রবৃদ্ধি বৃদ্ধির সুযোগ হারাবেন, যা সময়ের সাথে সাথে যোগ হবে।
বিবেচনা করুন যে $100,000 মূল্যের একটি প্রিট্যাক্স অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট 10 বছরে $62,000 থেকে $162,000 বৃদ্ধি পাবে একটি রক্ষণশীল 5 শতাংশ বার্ষিক রিটার্ন ধরে নিয়ে। তুলনা করে, প্রতি বছর একই 5 শতাংশ হারে $70,000 মূল্যের একটি অ্যাকাউন্ট 10 বছরে $44,000 থেকে $114,000 বৃদ্ধি পাবে।
হারানো উপার্জন আর্থিক নিরাপত্তা অর্জন করা কঠিন করে তোলে, প্রাক-অবসরপ্রাপ্তদের মধ্যে একটি শীর্ষ উদ্বেগ। একটি 2018 MassMutual সমীক্ষায় দেখা গেছে যে 28 শতাংশ প্রাক-অবসরপ্রাপ্তরা নিজেদেরকে উপভোগ করার জন্য পর্যাপ্ত অবসরের আয় নিয়ে সবচেয়ে বেশি উদ্বিগ্ন, যেখানে 20 শতাংশ বলেছেন যে তাদের সবচেয়ে বড় উদ্বেগ অর্থ ফুরিয়ে যাচ্ছে৷ 1 উভয়ই "খারাপ স্বাস্থ্য" থেকে উচ্চতর স্থান পেয়েছে, যা 10 শতাংশ উত্তরদাতারা তাদের সবচেয়ে বড় ভয় বলে জানিয়েছেন৷
অবসর পরিকল্পনা ঋণ
নতুন আইনটি 401(k), 403(b), 401(a), বা যোগ্য সরকারী পরিকল্পনা থেকে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের ঋণের সীমা $50,000 থেকে $100,000 এবং অর্পিত অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের 100 শতাংশে উন্নীত করেছে। আর্থিক প্রফেশনালরা সাধারণত অবসর গ্রহণের তহবিল উত্তোলনের চেয়ে অবসর অ্যাকাউন্ট ঋণ পছন্দ করে। একটি ঋণের সাথে, আপনি নিজের কাছে সুদ সহ ঋণ পরিশোধ করেন। সুদের হার সাধারণত আপনি একটি ব্যাঙ্ক বা অন্য ঋণদাতাকে প্রদান করার চেয়ে অনেক কম। IRS এবং সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন অনুসারে, যোগ্যতা অর্জনের জন্য, লোনটি 22 সেপ্টেম্বর, 2020 এর মধ্যে করতে হবে এবং অংশগ্রহণকারীকে 401(k) থেকে ধার করা পরিমাণের উপর আয়কর দিতে হবে না যদি তা পাঁচ বছরের মধ্যে পরিশোধ করা হয়।
"সাধারণভাবে বলতে গেলে, 401(k) ডিস্ট্রিবিউশনের চেয়ে একটি ঋণ নেওয়া পছন্দনীয়," Iammarino বলেছেন। "আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে না কারণ এটি একটি ঋণ এবং আপনি ঋণের উপর যে সুদ প্রদান করেন তা আপনার অবসর পরিকল্পনায় ফিরে যায়।"
যাইহোক, সচেতন থাকুন যে আপনি যদি সময়মতো আপনার ঋণ পরিশোধ করতে ব্যর্থ হন, তাহলে ধার করা পরিমাণকে প্রাথমিক বিতরণ হিসাবে গণ্য করা হবে এবং কর আরোপ করা হবে। আপনি যদি 59-1/2 বছরের কম বয়সী হন, তাহলে আপনাকে 10 শতাংশ জরিমানাও দেওয়া হবে। এবং এখানে আবার, আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা না থাকাকালীন আপনি অন্যথায় উপার্জন করতে পারেন এমন কোনো বিনিয়োগ লাভ বাজেয়াপ্ত করবেন।
একটি 401(k) লোন নেওয়ার সময় বিবেচনা করার আরেকটি সম্ভাব্য নেতিবাচক দিক হল আপনি সেই টাকা দিয়ে ঋণ পরিশোধ করবেন যা ইতিমধ্যেই ট্যাক্স করা হয়েছে। এবং আপনি যখন অবসর গ্রহণ করেন তখন আপনার বিতরণের উপর আবার ট্যাক্স ধার্য হবে, তাই আপনি যে অর্থ ধার করেছেন এবং পরিশোধ করেছেন তা কার্যকরভাবে দুইবার কর দেওয়া হয়। অবসরপ্রাপ্তরা সহ লোকেরা তাদের IRA থেকে ধার নিতে পারে না। (আরো জানুন: অবসরকালীন ঋণ:ধার নেওয়ার আগে সাবধানে চিন্তা করুন)
2020 এর জন্য স্থগিত লোন পেমেন্ট
কিছু নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে, কিছু অংশগ্রহণকারী যারা ইতিমধ্যেই তাদের কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার বিপরীতে ঋণ নিয়েছেন তাদেরও তাদের ঋণের অর্থপ্রদান স্থগিত করার অনুমতি দেওয়া হবে যা এই আইনের কার্যকর তারিখ থেকে 31 ডিসেম্বর, 2020-এর মধ্যে হওয়ার কথা ছিল। সেই ঋণ পরিশোধ স্থগিত করা হতে পারে এক বছর।
সাসপেনশনের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য, অংশগ্রহণকারীকে অবশ্যই একজন ব্যক্তি হতে হবে:
যখন অর্থপ্রদান পুনরায় শুরু হয়, স্থগিতাদেশের সময়কালে অর্জিত সুদ প্রতিফলিত করার জন্য ঋণকে অবশ্যই পুনর্নির্মাণ করতে হবে। পরবর্তী সমস্ত ঋণ পরিশোধও এক বছরে "ব্যাক আপ" করা হবে যাতে অংশগ্রহণকারীরা একই সাথে নিয়মিত নির্ধারিত অর্থপ্রদান এবং উদ্দীপক প্যাকেজের অধীনে স্থগিত করা অর্থ প্রদান করতে না পারে৷
মকুব IRA বিতরণ ৷
CARES আইন 2020-এর জন্য অবসরকালীন সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) মওকুফ করেছে, তাই 70-1/2 বা তার বেশি বয়সী যারা তাদের 2020 বিতরণ এড়িয়ে যাওয়ার সামর্থ্য রাখে তাদের প্রিট্যাক্স অবসরের পোর্টফোলিও থেকে টাকা নিতে হবে না যখন বাজারে ডাউন. এটি তাদের অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স পুনরুদ্ধার করার সময় দেয়। এটি 401(k), IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA, 403(b), এবং সরকারি 457(b) পরিকল্পনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। এটি প্রসারিত বিতরণ গ্রহণকারী সুবিধাভোগীদের ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য, ইমমারিনো বলেছেন৷
৷আপনি যদি 2020 বা তার পরে 70-1/2 বছর বয়সী হন, তাহলে মনে রাখবেন যে আপনার বয়স 72 না হওয়া পর্যন্ত RMD গ্রহণ শুরু করার প্রয়োজন হবে না, যা সিকিউর অ্যাক্ট দ্বারা আরোপিত RMD-এর জন্য নতুন বয়স।
সাধারণত, অবসরপ্রাপ্তরা তাদের বার্ষিক RMD প্রত্যাহার না করা যেকোন পরিমাণের উপর একটি মোটা 50 শতাংশ পেনাল্টি ট্যাক্স প্রদান করে।
আরএমডি আগের বছরের শেষে অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে, তাই 2020 ডিস্ট্রিবিউশন 31 ডিসেম্বর, 2019 পর্যন্ত অনেক বেশি পোর্টফোলিও মানের উপর ভিত্তি করে করা হত। আঘাতের সাথে অপমান যোগ করা, যা কিছু অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিদের উচ্চ করের মধ্যে ঠেলে দিতে পারে বন্ধনী।
"2020 RMDs ত্যাগ করা লোকেদের তাদের IRA-তে ট্যাক্স বিল দিয়ে সাহায্য করবে," Iammarino বলেছেন। "এটি তাদের একটি নিম্ন বাজারে সিকিউরিটিজ লিকুইডেট করতে বাধ্য হওয়া থেকে বাঁচাবে, সেই ক্ষতিগুলিকে লক করা এবং তাদের রিটার্ন ঝুঁকির ক্রমানুসারে উন্মুক্ত করা," যা ঘটে যখন একটি হতাশাগ্রস্ত বাজারে বিতরণগুলি সময়ের সাথে সাথে তাদের পোর্টফোলিও ক্ষতিকে বাড়িয়ে দেয়৷
কিছু অবসরপ্রাপ্তদের, অবশ্যই, বিল পরিশোধের জন্য তাদের RMD-এর প্রয়োজন হয় এবং 2020-এর জন্য তাদের বিতরণ এড়িয়ে যাওয়ার সামর্থ্য নেই। কিন্তু যদি তারা সরকারের এককালীন উদ্দীপনা প্রদানের জন্য যোগ্যতা অর্জন করে এবং তাদের আরএমডি নিতে আরও কয়েক মাস বিলম্ব করতে পারে। , এটি তাদের পোর্টফোলিও পুনরুদ্ধার করার সময় দিতে পারে, ইমমারিনো বলেছেন৷
৷"যদি তারা সরকারী পুনরুদ্ধার রেয়াতের জন্য যোগ্য হয়, এবং তাদের বন্টন নেওয়ার প্রয়োজন না হয়, তাহলে তারা আপাতত বন্টন বন্ধ করতে চাইতে পারে, যখন বাজার তলানিতে আছে, সেই ক্ষতিগুলিকে সীমিত করার জন্য," তিনি বলেছিলেন৷
আরএমডি মওকুফ সংক্রান্ত আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল যে অবসরপ্রাপ্তরা তাদের আইআরএ থেকে অর্থ গ্রহণ করতে পারে একটি রথ রূপান্তর করার জন্য প্রথমে আরএমডির জন্য অ্যাকাউন্ট না করেই। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবার জন্য সাধারণত সিনিয়রদের প্রয়োজন হয় যে তারা রথ রূপান্তর সম্পাদন করার আগে প্রথমে তাদের RMD নিতে হবে।
"কোন জোরপূর্বক আরএমডি নয় এবং সেই অর্থের উপর কোন কর না মানে সম্ভাব্য রথ রূপান্তরের জন্য আরও অর্থ," ইমমারিনো বলেছেন। আরও ভাল, আপনি একটি ডাউন মার্কেটে একটি রথ রূপান্তর সম্পাদন করতে পারেন এবং, বাজারের রিবাউন্ড অনুমান করে আপনি রিবাউন্ডিং এবং পরবর্তী বৃদ্ধি করমুক্ত পাবেন।”
CARES আইন মওকুফের RMDগুলি করদাতাদের জন্য একটি সমস্যা উপস্থাপন করেছে যারা 27 মার্চ আইনটি পাশ হওয়ার আগে ইতিমধ্যেই তাদের 2020 RMD নিয়েছিল৷ অনেকে তাদের বিতরণ তাদের অ্যাকাউন্টে ফিরিয়ে দিতে চেয়েছিল, কিন্তু তা করতে অক্ষম ছিল৷ 23 জুন, IRS ঘোষণা করেছে যে যে কেউ ইতিমধ্যে 2020 সালে একটি IRA থেকে RMD নিয়েছিল তারা এখন সেই তহবিলগুলি তাদের IRA-তে 31 আগস্ট, 2020 পর্যন্ত ফিরিয়ে আনতে পারবে।
রথ আইআরএগুলিকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, তাই অবদানের উপর কোনো তাৎক্ষণিক ট্যাক্স সুবিধা নেই। কিন্তু রিটায়ারমেন্ট ট্যাক্স ফ্রি চলাকালীন উপার্জন প্রত্যাহার করা যেতে পারে, এবং RMDs Roth IRAs-এর ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়, তাই টাকা আপনার সারা জীবন জুড়ে ট্যাক্স-মুক্ত হতে পারে। (আরো জানুন: প্রথাগত বনাম রথ আইআরএগুলির উপর 8টি প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্নাবলী)
লোন, বেকারত্বের জন্য অন্যান্য ব্যবস্থা
ব্যবসায় সহায়তার জন্য উপলব্ধ $500 বিলিয়ন ঋণের বাইরে, উদ্দীপক প্যাকেজ, কেয়ারস অ্যাক্ট নামে পরিচিত, $75,000 পর্যন্ত অবিবাহিত আমেরিকানদের জন্য $1,200 এবং $150,000 পর্যন্ত বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $2,400 এর এককালীন অর্থ প্রদান করবে। পিতামাতারা 17 বছরের কম বয়সী প্রতিটি নির্ভরশীল সন্তানের জন্য অতিরিক্ত $500 পাবেন। অর্থপ্রদানের পরিমাণ সেই আয়ের থ্রেশহোল্ডের উপরে উঠে যেতে শুরু করে এবং $99,000-এর বেশি উপার্জনকারী এবং $198,000-এর বেশি উপার্জনকারী দম্পতিদের জন্য মোটেও উপলব্ধ হবে না।
নতুন আইন বেকার কর্মীদের জন্য বেকারত্ব বীমা প্রসারিত করে, চার মাসের জন্য প্রতি সপ্তাহে অতিরিক্ত $600 প্রদান করে, রাষ্ট্রীয় বেকারত্ব সুবিধা প্রদান করা ছাড়াও। স্ব-নিযুক্ত শ্রমিক এবং স্বাধীন ঠিকাদার, যারা তথাকথিত গিগ অর্থনীতিতে ইন্ধন জোগায়, তারাও সুবিধার জন্য যোগ্য হবে।
কংগ্রেস দ্বারা পাস করা কেয়ারস আইন উদ্দীপনা প্যাকেজ আমেরিকান কর্মী এবং ব্যবসার জন্য অভূতপূর্ব ত্রাণ প্রদানের চেষ্টা করে। করোনভাইরাস প্রাদুর্ভাবের সাথে সাথে যারা শেষ করার জন্য লড়াই করছেন তারা কোন ত্রাণ উদ্যোগগুলি পাওয়ার যোগ্য হতে পারে তা নির্ধারণ করতে এবং যথাযথ নির্দেশনার জন্য তাদের আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা উচিত।
এই নিবন্ধটি মূলত এপ্রিল 2020 এ প্রকাশিত হয়েছিল। এটি আপডেট করা হয়েছে।