একটি স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টে (IRA) আপনার টাকা রাখলে আপনি দ্রুত অবসর গ্রহণ করতে এবং হাতে আরও কিছু ডলারের সাহায্য করতে পারেন। ইনভেস্টমেন্ট কোম্পানি ইনস্টিটিউটের মতে, 2021 সালের দ্বিতীয় ত্রৈমাসিকের শেষে IRA-এর সম্পদ মোট $13.2 ট্রিলিয়ন ছিল, যা মোট অবসরকালীন সম্পদের মাত্র 35% এর বেশি। নিয়োগকর্তা-তহবিলযুক্ত অবসর পরিকল্পনা, সরকারী পেনশন এবং সামাজিক নিরাপত্তার পাশাপাশি, IRAs তাদের কর্মজীবনের পরবর্তী বছরগুলিতে অবসরপ্রাপ্তদের সহায়তা করার ক্ষেত্রে একটি মুখ্য ভূমিকা পালন করে।
কিন্তু একাধিক ধরণের IRA রয়েছে এবং আপনি যখন IRA সেট আপ করার চেষ্টা করছেন তখন সঠিক অ্যাকাউন্ট বেছে নেওয়া বিভ্রান্তিকর হতে পারে। আপনার জন্য সেরা IRA-এর ধরন আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির উপর নির্ভর করবে। এখানে IRA-এর কয়েকটি সবচেয়ে পরিচিত ধরন কীভাবে কাজ করে—এবং সেগুলি কীভাবে আপনার জন্য কাজ করতে পারে।
প্রথাগত আইআরএগুলি আপনাকে আপনার উপার্জনের উপর প্রদত্ত করগুলিকে পিছিয়ে দেওয়ার অনুমতি দিয়ে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়গুলিকে একটি উত্সাহ দেয়৷ যদিও আপনি এখন একটি চমৎকার কর ছাড় পান, আপনি যখন আপনার অর্থ উত্তোলন করবেন তখন আপনি অবদান এবং উপার্জন উভয়ের উপরই কর দিতে হবে।
আয়ের উপর ভিত্তি করে এবং আপনার বা আপনার পত্নীর কর্মস্থলে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা আছে কিনা, যেমন 401(k) এর উপর ভিত্তি করে আপনি যে পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন তা IRS সীমিত করে। 2021 সালে, যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $66,000 এবং $105,000 এর বেশি সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় সহ একক করদাতাদের জন্য অনুমোদিত ছাড় পর্যায়ক্রমে বন্ধ করা শুরু হয়। একটি ঐতিহ্যগত IRA থেকে যে কোনো প্রত্যাহার করযোগ্য। আপনার বয়স 59½ এর কম হলে, আপনার প্রত্যাহার অতিরিক্ত 10% করের সাপেক্ষে হতে পারে। বিতরণ নির্দেশিকা এবং বিশদ বিবরণের জন্য IRS-এর সাথে যোগাযোগ করুন।
রথ আইআরএগুলি ট্যাক্স সুবিধাও অফার করে, তবে এখন আপনার অবদানগুলি কাটার পরিবর্তে, আপনি অবসর নেওয়ার সময় আপনার রথ আইআরএ ট্যাক্স-মুক্ত থেকে অর্থ উত্তোলন করতে পারেন।
ডিস্ট্রিবিউশনগুলি কর-মুক্ত হওয়ার কারণে, রথ আইআরএ-এর অর্থ অবসর গ্রহণের সময় আরও দূরে যায় এবং আপনি যদি কখনও জরুরি অবস্থার মুখোমুখি হন তবে উত্তোলনের অতিরিক্ত নমনীয়তা কাজে আসতে পারে। প্রথাগত আইআরএ-এর মতো, রথ অবদানগুলি প্রতি বছর $6,000 (বা আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $7,000) সীমাবদ্ধ করা হয় এবং আপনার আয় অনুসারে আরও সীমাবদ্ধতা প্রযোজ্য হতে পারে। আরও জানতে IRS এ যান।
ছোট ব্যবসার মালিক এবং স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা তাদের নিজস্ব নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা তৈরি করতে পারেন। একটি সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (SEP) IRA ব্যবসার মালিকদের তাদের অবসর তহবিলে একটি ঐতিহ্যগত বা Roth IRA এর তুলনায় উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি অবদান রাখতে দেয়, যদিও আপনার যদি কর্মচারী থাকে তবে একটি ধরা আছে।
যদিও নিয়োগকর্তারা তাদের প্রতিটি কর্মচারীর জন্য অবদানের জন্য অর্থ প্রদান করবেন কিনা তা সিদ্ধান্ত নিতে গভীরভাবে খনন করতে হবে, স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা প্রায়শই তার উদার অবদানের সীমার জন্য একটি SEP IRA বেছে নেন।
বিকল্পভাবে, 100 জন পর্যন্ত কর্মচারী সহ ছোট ব্যবসার মালিকরা একটি সহজ IRA বেছে নিতে পারেন। একটি সরল IRA একটি 401(k) প্রোগ্রামের সাথে আরও ঘনিষ্ঠভাবে সাদৃশ্যপূর্ণ:কর্মচারীরা নিয়োগকর্তার সাথে মিলের সাথে তাদের নিজস্ব তহবিল অবদান রাখতে বেছে নেয়। যদিও অবদানের সীমাগুলি স্ট্যান্ডার্ড IRA-এর চেয়ে বেশি, সেগুলি SEP-এর তুলনায় যথেষ্ট কম৷
স্পাউসাল আইআরএ একটি নির্দিষ্ট ধরনের অ্যাকাউন্ট নয়। পরিবর্তে, এগুলি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ যেগুলি আইআরএস নিয়মগুলির একটি অনন্য সেট ব্যবহার করে যা অ-কর্মজীবী স্বামী-স্ত্রী যারা তাদের কর্মরত স্ত্রীদের সাথে যৌথভাবে ফাইল জমা দেয়, এমনকি তাদের নিজেদের যোগ্যতা আয় না থাকলেও অবদান রাখতে দেয়। আপনি যদি অর্থ উপার্জন না করেন তবে আপনার স্ত্রী যদি করেন তবে আপনি আপনার নিজস্ব ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ অর্থায়ন করতে সক্ষম হতে পারেন।
আপনি যদি একটি IRA তে অবদান রাখতে চান কিন্তু আপনার আয় IRS সীমা ছাড়িয়ে যায়, আপনি আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে একটি অ-কাজযোগ্য অবদান রাখতে পারেন। আপনাকে একটি বিশেষ নন-ডিডাক্টিবল আইআরএ অ্যাকাউন্ট তৈরি করতে হবে না (যদি না আপনার কাছে ইতিমধ্যেই একটি আইআরএ না থাকে):অ-কাজযোগ্য তহবিলগুলি আপনার নিয়মিত কর্তনযোগ্য অবদানের সাথে মিলিত হতে পারে।
বেশিরভাগ লোক একটি ব্যাংক, ক্রেডিট ইউনিয়ন বা বিনিয়োগ কোম্পানির মাধ্যমে IRA অ্যাকাউন্ট সেট আপ করে। এই আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি সাধারণত স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং নগদ এর মিশ্রণ সহ তাদের যে ধরণের বিনিয়োগ করার অনুমতি দেওয়া হয় সেগুলির প্রবিধানগুলি অনুসরণ করে৷
আপনার যদি এই আইআরএস নির্দেশিকাগুলির মধ্যে মাপসই না হয় এমন হোল্ডিং থাকে তবে একটি স্ব-নির্দেশিত আইআরএ আপনার জন্য হতে পারে। এটি বেশিরভাগ অবসর গ্রহণকারীদের জন্য উপযুক্ত নয়; যাইহোক, আপনি যদি রিয়েল এস্টেট, ক্রিপ্টোকারেন্সি, মূল্যবান ধাতু বা প্রতিশ্রুতি নোটের মতো অস্বাভাবিক সম্পদ সহ একজন অভিজ্ঞ বিনিয়োগকারী হন যা আপনি একটি IRA অ্যাকাউন্টে রাখতে চান, এমন একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সন্ধান করুন যা স্ব-নির্দেশিত IRA (SDIRA) অ্যাকাউন্টগুলি অফার করে। , সাথে কাজ করার জন্য একজন ট্রাস্টি খুঁজুন এবং প্রয়োজনীয়তা এবং প্রবিধানগুলি অধ্যয়ন করুন৷
বেশিরভাগ লোকের জন্য, মৌলিক পছন্দ একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএর মধ্যে। এখানে, সিদ্ধান্তটি ফুটে উঠেছে যে কোনটিতে আপনি বেশি সুবিধা পাবেন, এখন একটি কর কর্তন বা অবসরে করমুক্ত বিতরণ। এটি নির্ভর করতে পারে আপনি আপনার ক্যারিয়ারে কোথায় আছেন এবং আপনি কম বা বেশি অর্থ উপার্জনের জন্য ক্যারিয়ার পরিবর্তন করার পরিকল্পনা করছেন কিনা। আপনি যদি খুব বেশি অর্থ উপার্জন করেন তবে আপনি রথ আইআরএর জন্য অযোগ্যও হতে পারেন। আপনার জন্য কোন পছন্দটি ভাল তা জানা কঠিন হলে, আপনার ট্যাক্স বা আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
আপনার পছন্দের কিছু পরিস্থিতি দ্বারা সিদ্ধান্ত নেওয়া হতে পারে। SEP IRA এবং SIMPLE অ্যাকাউন্টগুলি স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি এবং ব্যবসার মালিকদের জন্য। স্পাউসাল আইআরএগুলি যারা কাজ করেন তাদের অ-কর্মজীবী স্ত্রীদের জন্য। একটি অ-নির্মাণযোগ্য IRA অবদান এমন লোকদের জন্য সবচেয়ে উপযোগী যারা সম্পূর্ণভাবে কাটছাঁটযোগ্য IRA বা যোগ্য রথ অবদানের জন্য যোগ্য নন।
মনে রাখবেন, আপনাকে শুধুমাত্র এক ধরনের IRA বেছে নিতে হবে না। আপনি একটি ঐতিহ্যগত এবং একটি রথ অ্যাকাউন্টের মধ্যে আপনার বার্ষিক অবদানকে ভাগ করতে পারেন, উদাহরণস্বরূপ, বা প্রতি বছর বিভিন্ন অ্যাকাউন্টে তহবিল দিতে পারেন। সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল আপনি শুরু করুন। একটি IRA খোলা এবং অর্থায়ন করে, আপনি নিজেকে বৃহত্তর অবসর নিরাপত্তার পথে নিয়ে যান। এটি একটি পছন্দ যা করা সহজ।