একটি সরাসরি রোলওভার হল আপনার অবসর পরিকল্পনা তহবিলের সমস্ত বা একটি অংশ সরাসরি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর পরিকল্পনা থেকে অন্যটিতে স্থানান্তর৷ এই ধরনের রোলওভারে, একজন প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটর বা আর্থিক প্রতিষ্ঠান পুরো লেনদেন পরিচালনা করে এবং অ্যাকাউন্টের মালিক কখনই তহবিল স্পর্শ করেন না।
একটি অবসর পরিকল্পনা বিতরণের সরাসরি রোলওভার একটি করযোগ্য ইভেন্ট নয়৷ ফলস্বরূপ, এটি আপনাকে কোনো ট্যাক্স জরিমানা ছাড়াই আপনার অর্থ স্থানান্তর করতে দেয় এবং আপনি এটি প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত আপনার অর্থ ট্যাক্স-বিলম্বিত হতে থাকে।
ডাইরেক্ট রোলওভারগুলিকে আরও ভালভাবে বুঝতে আপনাকে সাহায্য করার জন্য, আমরা আরও বিস্তারিত জানাব সেগুলি কী, তারা কীভাবে কাজ করে এবং আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট পরিচালনার জন্য কিছু বিকল্প রূপরেখা দেয়।
একটি রোলওভার সাধারণত ঘটে যখন আপনি আপনার তহবিলের সমস্ত বা অংশ স্থানান্তর করেন বা এক ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে অন্য যোগ্য অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় সম্পদ, যেমন 401(k) থেকে একটি IRA, 60 দিনের মধ্যে। রোলওভার লেনদেনের সাধারণ উদাহরণ হল যখন আপনি একটি নতুন চাকরি পান, আপনার নিজের ব্যবসা শুরু করার জন্য একটি চাকরি ছেড়ে যান বা অবসর গ্রহণ করেন।
এই পরিস্থিতিতে, আপনি সাধারণত আপনার সম্পদগুলিকে রোল করতে বেছে নিতে পারেন নতুন নিয়োগকর্তার অবসর পরিকল্পনা, এটি একটি IRA এ রোল করুন, বা নগদ অর্থ প্রদান করুন। IRS এছাড়াও একটি পরোক্ষ রোলওভারের অনুমতি দেয় (এটি 60-দিনের রোলওভার নামেও পরিচিত), যার অর্থ অ্যাকাউন্ট ধারক একটি অর্থপ্রদান পান, তারপর এটি 60 দিনের মধ্যে অন্য 401(k), IRA, বা অনুরূপ প্ল্যানে পুনরায় জমা করে।
একটি সরাসরি রোলওভারের অর্থ হল নতুন প্ল্যানে সম্পত্তিগুলি সরাসরি অর্থপ্রদান করা হয় প্রশাসক এবং ব্যক্তি নয়। এই ধরনের রোলওভার নিশ্চিত করে যে পুরো অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় থেকে যায় এবং সম্পদগুলি কর-মুক্তভাবে বৃদ্ধি পেতে থাকে।
আপনি যদি আপনার পেমেন্ট রোল ওভার না করেন, তাহলে এটি করযোগ্য আয় হিসাবে গণনা করা হবে, এবং আপনার বয়স 59 ½ বছরের কম হলে আপনাকে 10% প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা হতে পারে৷
আইআরএস ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর পরিকল্পনার নিয়মগুলি সেট করে, যার মধ্যে রয়েছে অ্যাকাউন্টগুলি রোলওভার, তাদের করের হার এবং সংশ্লিষ্ট শাস্তির জন্য যোগ্য। বেশিরভাগ ধরনের অবসর সঞ্চয়কারী যানবাহন রোলওভার লেনদেনের জন্য যোগ্য, তবে বিভিন্ন নিয়ম এবং সীমাবদ্ধতা সহ।
কল্পনা করুন আপনার অ্যাকাউন্টে $10,000 সহ একটি 401(k) আছে এবং আপনি একটি নতুন চাকরি পাচ্ছেন। আপনার পুরানো অ্যাকাউন্টের সম্পূর্ণ ব্যালেন্স সরাসরি অন্য প্ল্যান বা আইআরএ-তে রোল ওভার করার অর্থ দুটি জিনিস:
একটি সরাসরি রোলওভার শুরু করতে, শুধু আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে নতুন প্ল্যান বা IRA-তে অর্থ স্থানান্তর করতে বলুন এবং তাদের নির্দেশাবলী অনুসরণ করুন৷
উল্লেখিত হিসাবে, আপনার কাছে কী ঘটবে তা নিয়ে আপনার কাছে বিকল্প রয়েছে পুরানো অবসর অ্যাকাউন্ট। ধরা যাক আপনার $10,000 ডলার মূল্যের একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট আছে।
প্ল্যান অ্যাকাউন্ট $1,000 বা তার কম হলে, প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটর প্রায়শই এটি আপনাকে সরাসরি প্রদান করবে, বিয়োগ 20% আয়কর আটকে রাখবে।
প্রতিটি বিকল্পের সুবিধা রয়েছে, কিন্তু সরাসরি রোলওভারগুলি সবচেয়ে সহজবোধ্য হতে পারে ট্যাক্স জরিমানা এড়াতে এবং আপনার অর্থ যতটা সম্ভব ধরে রাখার উপায়।