আপনি যদি ইতিমধ্যেই আমাদের মূলধন লাভ করের প্রবর্তনে জড়িত হয়ে থাকেন, তাহলে আপনি হয়তো ভাবছেন স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের মধ্যে পার্থক্য আসলে কী। উভয়ের মধ্যে পার্থক্য জানা আপনাকে আপনার স্টক মার্কেটের রিটার্ন অপ্টিমাইজ করতে এবং প্রতি বসন্তে আপনি যে পরিমাণ অর্থ IRS-কে প্রদান করেন তা কমিয়ে আনতে সাহায্য করতে পারে (কারণ আমরা সবাই জানি যে এটি কোন মজার নয়)।
আপনাকে আপনার মূলধন লাভের উপর কর দিতে হবে, যার অর্থ আপনি কোনো সম্পদ বিক্রি করে লাভ করেন। স্টক মার্কেটের পরিপ্রেক্ষিতে, এই সম্পদগুলি হল স্টক, বন্ড এবং স্থায়ী-আয় সিকিউরিটিজ৷
এখন মূলধন লাভের দুটি প্রাথমিক বিভাগ সম্পর্কে যা আপনার উপর কর দেওয়া যেতে পারে:স্বল্প- এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ৷
সম্পর্কিত:মূলধন লাভ করের একটি ভূমিকা
দীর্ঘমেয়াদী এবং স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ প্রতিটি আইআরএস থেকে আলাদা চিকিত্সা পায়। তাহলে কি তাদের সংজ্ঞায়িত করে?
উত্তর:আপনি তাদের ধরে রাখার পরিমাণ।
আপনি যখন এক বছর বা তার কম সময়ের জন্য একটি সম্পদ রাখেন, তারপর লাভের জন্য আপনার সিকিউরিটিজ বিক্রি করেন, আপনি স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভ করেন। এই উদাহরণে, আপনার রিটার্নে আপনার সাধারণ আয়ের মতো একই হারে কর দেওয়া হয়। আপনার রেট 10-35% থেকে যেকোনো জায়গায় হতে পারে, আপনি সারা বছর কত উপার্জন করেন তার উপর নির্ভর করে।
অন্যদিকে, আপনি এক বছরেরও বেশি সময় ধরে রাখা সম্পদ বিক্রি করতে পারেন। এই লেনদেন থেকে আপনি যে অর্থ উপার্জন করেন তাকে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ বলা হয়। এর মানে হল আপনার রিটার্নে আপনার সাধারণ আয়ের থেকে কম হারে কর দেওয়া হয়। সেই হার 0-20% থেকে যেকোনো জায়গায় হতে পারে।
আপনি উভয় ধরনের লাভ একই ভাবে গণনা করেন। আপনি যে বাজার মূল্যে সম্পদ বিক্রি করেছেন তা নিন (যদি আপনি লাভ করেন তবে এটি উচ্চ হার)। এই সংখ্যা থেকে, আপনার খরচের ভিত্তিতে, বা আপনি প্রাথমিকভাবে অবস্থানের জন্য যে মূল্য প্রদান করেছিলেন তা বিয়োগ করুন। সাধারণ সমীকরণটি দেখতে কেমন তা এখানে:
বাজার মূল্যে সম্পদ বিক্রি হয় – খরচের ভিত্তিতে =মূলধন লাভ
আবার, আপনি কতটা উপার্জন করেছেন তা নয় যে আপনি যে ধরনের মূলধন লাভ করেছেন তা নির্ধারণ করে। বরং, এটি বিক্রি করার আগে আপনার সম্পদ ধরে রাখার পরিমাণ।
যেহেতু দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর আপনার সাধারণ আয়ের থেকে কম হারে কর আরোপ করা হয়, তাই দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগের লাভের উপর কর আরোপ করা আপনার বেতনের উপর করের চেয়ে বেশি অনুকূল। যাইহোক, সুইং পিরিয়ডে উচ্চ রিটার্ন অনেক বিনিয়োগকারীর জন্য স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভ করকে মূল্যবান করে তোলে।
কিন্তু একটি ব্যতিক্রম আছে:একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) এর মধ্যে রাখা মূলধন লাভ কর-বিলম্বিত। যতক্ষণ না আপনি আপনার IRA থেকে কোনো নগদ বিনিয়োগ প্রত্যাহার করবেন না - পরিবর্তে অ্যাকাউন্টে টাকা রাখবেন এবং সম্ভাব্যভাবে আপনার সিকিউরিটিগুলি পরিবর্তন করবেন - আপনি পরিষ্কার আছেন। আপনি যখন আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের উপর কর প্রদান করেন তা নির্ভর করে আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ ব্যবহার করেন কিনা।
স্টক মার্কেট থেকে আপনি যেমন লাভবান হতে পারেন, তেমনি হারাতে পারেন। মূলধন লাভের অর্থ হল আপনি আপনার অবস্থানটি কেনার চেয়ে বেশি হারে বিক্রি করেছেন। এটি আপনার বিনিয়োগের একমাত্র ফলাফল নয়, আপনি সম্ভবত জানেন।
আপনি যখন আপনার অবস্থানটি কেনার চেয়ে কম হারে বা আপনার খরচের ভিত্তিতে বিক্রি করেন তখন মূলধন ক্ষতি হয়।
আমরা জানি যে সরকার মূলধন লাভের উপর কর দেয়। মূলধন লোকসান সম্পর্কে দুর্দান্ত জিনিস হল তারা মূলধন লাভ কর অফসেট করে, শেষ পর্যন্ত আপনাকে যে ট্যাক্স দিতে হবে তা ছাঁটাই করে। এটি কীভাবে কাজ করে তা এখানে:
প্রায়শই, স্বতন্ত্র বিনিয়োগকারীরা তাদের মূলধন লাভ কর অফসেট করার জন্য ইচ্ছাকৃতভাবে মূলধনের ক্ষতি করে। এই অনুশীলনটি কর-ক্ষতি ফসল হিসাবে পরিচিত। রোবো উপদেষ্টাদের প্রায়ই অন্তর্নির্মিত ট্যাক্স-লস হার্ভেস্টিং সফ্টওয়্যার থাকে এবং অনলাইন ব্রোকারেজগুলি তাদের ক্লায়েন্টদের তাদের রিটার্ন সর্বাধিক করতে সাহায্য করার জন্য তাদের নিজস্ব ট্যাক্স-লস বিশেষজ্ঞদের ব্যবহার করে।
আপনি আপনার স্বল্প এবং দীর্ঘমেয়াদী মুনাফা থেকে কতটা ঋণী হবেন তা দ্রুত নির্ণয় করতে আপনি আমাদের মতো একটি মূলধন লাভ ক্যালকুলেটর ব্যবহার করতে পারেন।
আপনি জনসাধারণের উপর কমিশন-মুক্ত ট্রেডিংয়ে অংশ নিন বা না করুন, আমাদের ক্যালকুলেটর স্টক মার্কেটের বিনিয়োগের পরিপূরক। আমরা আপনাকে কয়েকটি প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করব যেমন:আপনার ক্রয়ের মূল্য কী (একেএ আপনার খরচের ভিত্তিতে), বিক্রয় মূল্য, মালিকানার দৈর্ঘ্য, বসবাসের অবস্থা, ট্যাক্স বছর, ট্যাক্স ফাইলিং স্ট্যাটাস এবং আপনার করযোগ্য আয়? একটি বহুলাংশে সঠিক অনুমানের জন্য, আপনি আপনার সমস্ত স্বল্প-মেয়াদী লাভের জন্য ক্যালকুলেটর ব্যবহার করতে পারেন, এবং তারপরে আবার আপনার সমস্ত দীর্ঘমেয়াদী লাভের জন্য৷
মূলধন লাভ গণনা করা ম্যানুয়ালিও করা যেতে পারে। কোনো প্রদত্ত সম্পত্তিতে মূলধন লাভের জন্য আপনার কতটা পাওনা তা গণনা করতে, আপনাকে তিনটি তথ্য সংগ্রহ করতে হবে:
মূলধন লাভের শতাংশের হার আসলে কী তা সম্পর্কে, এখানে 2021 কর বছরের জন্য দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ করের হারের একটি চার্ট রয়েছে যা আপনি উল্লেখ করতে পারেন:
IRS 2021 কর বছরের জন্যও তাদের আয়কর বন্ধনী প্রকাশ করেছে। বিনিয়োগকারীরা তাদের স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভের উপর ট্যাক্স গণনা করতে এটি ব্যবহার করতে পারে, যেহেতু সেগুলি আপনার আয়ের সমান হারে কর দেওয়া হয়।
IRS বলেছে যে তারা মুদ্রাস্ফীতির জন্য তাদের 2021 আয়কর বন্ধনী সামঞ্জস্য করেছে। মনে হচ্ছে তারা প্রকৃতপক্ষে 37%-এর সর্বোচ্চ বন্ধনী বাদ দিয়েছে, যা 2020 সালে $518,400-এর বেশি উপার্জনকারী ব্যক্তিদের প্রভাবিত করেছে। এখন, $209,425-এর বেশি উপার্জনকারীকে একই বিভাগে ঢেকে দেওয়া হয় এবং 35% হারে কর দেওয়া হয়।
যখন আপনি আপনার ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স ফাইল করতে প্রস্তুত:আপনার স্বল্পমেয়াদী লাভ ফাইল করতে IRS ফর্ম 8949 ব্যবহার করুন। দীর্ঘমেয়াদী লাভ এবং যেকোনো ধরনের মূলধন ক্ষতির জন্য, IRS ফর্ম 1040 শিডিউল D ব্যবহার করুন।
আপনার বাজারের সমস্ত রিটার্ন রাখা ভাল হবে, তবে আমেরিকাতে এটি যেভাবে কাজ করে তা নয়। আপনার লাভের উপর ট্যাক্স দিতে হবে। স্বল্পমেয়াদী এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের মধ্যে পার্থক্য জানা আপনার অর্থ সাশ্রয় করতে পারে এবং এটি আপনাকে আপনার বিনিয়োগ সম্পর্কে কৌশলী হতে সাহায্য করতে পারে—আইআরএসকে মাথায় রেখে। আপনি 0% বা 35% ট্যাক্স করুক না কেন, মূলধন লাভ গণনা করার বিশদ বিবরণ জানা আপনার বিনিয়োগ থেকে সর্বাধিক লাভের চাবিকাঠি।