এক বছরেরও কম সময়ের মধ্যে ৭০-এর কাছাকাছি, আমার ক্লায়েন্ট ক্যাথি — ট্রিম, স্পন্দনশীল, রুপালি চুল একটি বান-এখনও তার কাজ উপভোগ করছে এবং অবসর নেওয়ার কোনো পরিকল্পনা নেই৷

কিন্তু সেই মাইলফলকের বয়স 70½ এর ঠিক কোণায় — যে বয়সে ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন হয় — তার প্রশ্ন ছিল৷

ক্যাথির পরিবার তার কাছে গুরুত্বপূর্ণ, এবং তার মন তার 401(k) সম্পর্কে কী করতে হবে তার উপর নিবদ্ধ ছিল। তিনি তার পরিকল্পনার অভিভাবককে ফোন করে শিখেছেন যে তার নাতি-নাতনিরা কীভাবে সেই অর্থের কিছু উত্তরাধিকারী হতে পারে তার সীমাবদ্ধতা রয়েছে। পরিকল্পনাটি তার পছন্দ মতো নমনীয় নয়৷

প্ল্যান কাস্টোডিয়ান পরামর্শ দিয়েছিলেন যে তিনি তার 401(k) তহবিলের কিছু একটি IRA-তে স্থানান্তর করতে চাইতে পারেন, কিন্তু ক্যাথি নিশ্চিত ছিলেন না যে তার এবং তার পছন্দের লোকদের জন্য করের ক্ষেত্রে এর অর্থ কী হবে। আপনি দেখুন, সবকিছুর সাথে একটি ট্রেড-অফ, একটি প্রো, একটি কন, এমনকি একটি স্ট্রিং সংযুক্ত রয়েছে। ক্যাথি জানতে চেয়েছিল সে কিসের জন্য।

আইআরএ রোলওভারের সুবিধা

"প্রো" দিকে, তার আরও পছন্দ থাকবে। তিনি তার IRA তহবিলগুলির সাথে প্রায় কোনও আর্থিক উপকরণে বিনিয়োগ করতে পারেন, যার মধ্যে এমন কিছু রয়েছে যা তার নাতি-নাতনিদের কথা চিন্তা করার সময় তার মনের উদ্দেশ্যগুলিকে আরও ভালভাবে পূরণ করতে পারে। তার 401(k) পরিকল্পনার বিকল্পগুলি সীমিত৷

তিনি নাতি-নাতনিদের উপকার করার জন্য একটি প্রসারিত আইআরএ তৈরি করতে সক্ষম হবেন। একটি প্রসারিত প্রতিটি সুবিধাভোগীকে তার ব্যক্তিগত বয়স এবং আইআরএস সারণী অনুযায়ী আয়ুর উপর ভিত্তি করে বন্টন নিতে দেয়।

ক্যাথি তার নাতি-নাতনিদের বড় হওয়ার সাথে সাথে স্কুলের খরচ, একটি বাড়ি কেনা এবং অন্য যা কিছু আসতে পারে তার জন্য স্থির আয় প্রদানের ধারণাটি পছন্দ করেছিল। তিনি আরও পছন্দ করেছিলেন যে আইআরএ সর্বদা এটিতে তার নাম থাকবে। তিনি সত্যিই অনুভব করেছিলেন যে এটি একটি উত্তরাধিকার হবে৷

তারপরও, তিনি জানতে চেয়েছিলেন ট্রেড-অফ কী হবে।

401(k) দিয়ে লেগে থাকার সুবিধা

ক্যাথি কাজ করার সময়, তার 401(k) এর কিছু সুবিধা রয়েছে। তিনি বয়সের সীমাবদ্ধতা ছাড়াই প্রিট্যাক্স ডলার অবদান চালিয়ে যেতে পারেন। আইআরএ-তে কিছু অ্যাকাউন্ট রোল করে সেই অংশটি পরিবর্তন হবে না। তিনি এখনও সেই অবদানগুলি করতে সক্ষম হবেন৷

আরও গুরুত্বপূর্ণ, যতক্ষণ না তিনি তার বর্তমান নিয়োগকর্তার জন্য কাজ চালিয়ে যাচ্ছেন, ক্যাথিকে 70½ বছর বয়সে সেই নির্দিষ্ট 401(k) তে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMD) নেওয়া থেকেও অব্যাহতি দেওয়া হয়েছে। যদি সে 401(k) এর যে কোনো একটিকে IRA-তে রোল করে, সেই IRA RMD-এর অধীন হয়ে যাবে। 70½ এ, তাকে টাকা বের করতে হবে, সে তা চায় বা প্রয়োজন। এবং তাকে এর উপর কর দিতে হবে।

এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ বিবেচনা — স্ট্রিং সংযুক্ত, তাই কথা বলতে. ক্যাথি মনে করেন যে তার কাজ তাকে সুস্থ থাকতে সাহায্য করে, তাই তিনি আগামী বছর ধরে এটি চালিয়ে যাওয়ার পরিকল্পনা করেছেন। তার স্বামীর ইতিমধ্যেই সামাজিক নিরাপত্তা এবং একটি পেনশন রয়েছে, এবং ক্যাথি 70 বছর বয়সে সামাজিক সুরক্ষা শুরু করবে। আরএমডিগুলি কেবল তাদের করের বোঝা বাড়াবে, এবং ক্যাথি জানতে চেয়েছিল কতটা। তার বেশ কিছু প্রশ্ন ছিল:

• প্রতি বছর সামগ্রিক করের ক্ষেত্রে সেই RMD-এর দাম কত হবে?
• অতিরিক্ত আয় কি সামাজিক নিরাপত্তা আয়ের শতকরা হার বাড়াবে যা ট্যাক্স করা যেতে পারে?
• অথবা, যদি আরএমডি ছোট হয়, তাহলে কি আদৌ কোনো প্রভাব ফেলবে?

RMD সম্ভাবনা

ক্যাথিকেও সিদ্ধান্ত নিতে হয়েছিল যে তিনি IRA থেকে নেওয়া RMD তহবিলের সাথে কি করবেন।

তিনি জানতেন যে তিনি তার নাতি-নাতনিদের জন্য অর্থ নির্ধারণ করতে চেয়েছিলেন, তবে তাদের সুবিধা সর্বাধিক করার জন্য এখন ট্যাক্সযুক্ত ডলারগুলিকে কীভাবে সর্বোত্তম অবস্থানে রাখতে হবে তা নির্ধারণ করতে হবে। তিনি একটি স্টক পোর্টফোলিও তৈরি করতে পারতেন এবং যতক্ষণ না তিনি কিছু বিক্রি করেন না, ততক্ষণ তিনি এতে কর দিতেন না। তাকে অর্জিত যেকোন লভ্যাংশের উপর কর দিতে হবে, কিন্তু তারপরে সে তার করা অর্থ পুনরায় বিনিয়োগ করতে পারে। কোনো চূড়ান্ত সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে ক্যাথি বিবেচনা করতে চাইবেন যে মূলধন লাভ কীভাবে তার বিনিয়োগকে প্রভাবিত করতে পারে। মৃত্যুতে, স্টকটি ভিত্তিতে এক ধাপ বৃদ্ধি পাবে, এবং তাই তার নাতি-নাতনিদের উপর কর আরোপ করা হবে না।

তার অন্য বিকল্প ছিল জীবন বীমা. তিনি একটি নীতি ক্রয় করতে পারেন যেখানে তিনি তার আরএমডিগুলি রাখবেন৷ এটি তার নাতি-নাতনিদের জন্য অর্থ কর বিনামূল্যে বিতরণ করবে।

সিদ্ধান্তের সময়

পরিশেষে, সমস্ত বিকল্প এবং তাদের প্রভাবগুলি বিবেচনা করার পরে, ক্যাথি তার 401(k) এর একটি অংশকে একটি আইআরএ-তে রোল করা এবং তার নাতি-নাতনিদের সুবিধাভোগী হিসাবে তাদের জন্য "প্রসারিত" তৈরি করার জন্য নামকরণ করা বেছে নিয়েছে। তিনি তার উত্তরাধিকার লক্ষ্যগুলিকে এগিয়ে নিতে জীবন বীমার জন্য RMD ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত নিয়েছিলেন৷

আমাদের অবসর পরিকল্পনা অর্থের চেয়ে অনেক বেশি। প্রায়শই আমাদের পছন্দগুলি জীবনে আমাদের মূল্যবোধকে প্রতিফলিত করে। ক্যাথি অতিরিক্ত করের সম্ভাবনার মুখোমুখি হওয়ার সিদ্ধান্ত নিয়েছে যাতে সে তার নাতি-নাতনিদের আর্থিক নিরাপত্তা দিতে পারে।

আপনার মান কি? আপনি কি করতেন?

কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন।