আমার ক্লায়েন্টদের মধ্যে একজন যিনি তার তিনজন প্রাপ্তবয়স্ক সন্তানের জন্য $2 মিলিয়ন রেখেছিলেন তাকে সিদ্ধান্ত নিতে হয়েছিল কখন তাদের প্রত্যেকে তাদের উত্তরাধিকারের একটি অংশ — বা সমস্ত — পাবে৷
সবচেয়ে বয়স্ক একজন, তার 50-এর দশকের মাঝামাঝি, তার বাবা মারা যাওয়ার পরপরই তার পুরো ভাগ পেয়েছিলেন। যাইহোক, অন্য দুটি শিশু তাদের 30 এর দশকের শেষের দিকে ছিল এবং তাদের সাথে অন্যরকম আচরণ করা হয়েছিল। তাদের উত্তরাধিকার একটি ট্রাস্টে রাখা হয়েছিল এবং 45 বছর বয়সে তাদের এক তৃতীয়াংশ দেওয়া হয়েছিল; পরবর্তী এক-তৃতীয়াংশ 50-এ এবং অবশিষ্ট যখন তারা 55 বছর বয়সী হয়।
পিতার উদ্দেশ্য ছিল দুই তরুণ উত্তরাধিকারীর সাথে ন্যায্য আচরণ করা - এবং তাদের অজ্ঞানতার সাথে তাদের অংশ ব্যয় করা থেকে রক্ষা করা। তার প্রবৃত্তি অর্থের উপর ছিল।
সন্তানদের মধ্যে একটি, একটি ছেলে, আর্থিকভাবে দায়বদ্ধ ছিল না, চাকরি করতে পারেনি এবং বেশ কয়েকটি ব্যর্থ বিয়ে করেছে। তিনি নিয়মিত ফোন করে তার ট্রাস্টের কাছ থেকে তার বিল পরিশোধের জন্য টাকা চেয়েছিলেন। সৌভাগ্যবশত, তিনি তার মাথায় একটি ছাদ রাখতে এবং তার সন্তানদের খাওয়াতে পেরেছিলেন কারণ তার বাবা তার মৃত্যুর পরিবর্তে দীর্ঘ সময়ের জন্য তহবিল বিতরণ করার সিদ্ধান্ত নিয়েছিলেন।
ছোট মেয়ের, তবে, একটি ভাল চাকরি ছিল এবং একটি 401(k) অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনায় অর্থ সঞ্চয় করেছিল৷ তার কখনোই তার ট্রাস্ট থেকে কোনো টাকা তোলার প্রয়োজন ছিল না, শুধুমাত্র সেই তহবিলগুলির প্রয়োজন ট্রাস্ট বজায় রাখার জন্য অ্যাকাউন্টিং এবং ট্যাক্স ফি দিতে। তাই, যখন তিনি 45, 50 এবং 55 বছর বয়সে পৌঁছেছিলেন, তখন তার পরিবারের যত্ন নেওয়ার এবং জীবন উপভোগ করার জন্য তার কাছে প্রচুর অর্থ ছিল৷
যেমনটি বলা হয়েছে, "আপনার সন্তানদের সমানভাবে ভালবাসুন, তবে তাদের সাথে অনন্য আচরণ করুন।" উত্তরাধিকার পরিকল্পনার ক্ষেত্রেও সেই স্বতঃসিদ্ধ সত্য।
যখন একজন ব্যক্তি তাদের ইচ্ছা তৈরি করেন বা সংশোধন করেন, তখন শিশুদের জন্য তাদের উত্তরাধিকারের অর্থপ্রদান কীভাবে গঠন করা যায় তা বিবেচনা করা সাধারণ। যদি তাদের নীড়ের ডিম অনেক বছর ধরে সুন্দরভাবে বেড়ে ওঠে, তবে উত্তরাধিকারের আকার শুধুমাত্র এটি কীভাবে বিতরণ করা যায় সে সম্পর্কে আরও প্রশ্ন উত্থাপন করে — সবগুলি একবারে বা নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে ছোট অংশে৷
এই পটভূমিতে, এখানে বিবেচনা করার জন্য কিছু উত্তরাধিকার কৌশল রয়েছে:
একটি আজীবন ট্রাস্ট বা একটি ট্রাস্ট সেট আপ করার কথা বিবেচনা করুন যা তাদের মাঝামাঝি থেকে 40 এর দশকের শেষের দিকে না হওয়া পর্যন্ত স্থায়ী হবে৷ এই অল্প বয়সে আপনি যে ব্যক্তি বা সত্তাকে অর্থের তত্ত্বাবধানের জন্য ট্রাস্টি হিসাবে নাম দেন তা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ, কারণ ছোট শিশুটি তাদের সঠিক পথে পরিচালনা করার জন্য একজন প্রাপ্তবয়স্কের উপর সম্পূর্ণ নির্ভরশীল। আপনার সন্তান আর্থিকভাবে চৌকস হয়ে উঠবে বা টাকা সহজেই তাদের পকেটে ছিদ্র করবে কিনা তা বলাও খুব তাড়াতাড়ি। একটি ট্রাস্ট সন্তানের উত্তরাধিকারকে রক্ষা করে যতক্ষণ না তারা অর্থ পরিচালনা এবং নিজেদের পরিচালনার বিষয়ে আরও ভালভাবে বুঝতে পারে। একটি ট্রাস্ট একটি ব্যর্থ বিবাহের বিরুদ্ধে শিশুদের রক্ষা করতে পারে এবং যদি তারা এমন একটি পেশা বেছে নেয় যা ভাল অর্থ প্রদান করতে পারে না তবে তাদের আর্থিকভাবে সহায়তা করতে পারে৷
এই মুহুর্তে, আপনি একটি শিশুর পরিপক্কতার স্তর এবং জীবনের দিকনির্দেশ আরও ভালভাবে বুঝতে পারবেন। এটি এখনও একটি ভাল ধারণা, যদি না হয়, একটি সন্তানের উত্তরাধিকারের বেশিরভাগই একটি ট্রাস্টে ছেড়ে দেওয়া, যতক্ষণ না তারা অন্তত কলেজের বাইরে থাকে, যদি বেশি না হয়। এই কৌশলটি অতিরিক্ত খরচের জন্য একটি বাধা প্রদান করে, যেমন বড় পার্টি এবং বন্ধুদের সাথে ছুটি বা ব্যয়বহুল স্পোর্টস কার। এবং এটি কলেজ ত্যাগ করা এবং স্নাতক না হওয়ার বিষয়ে যে কোনও চিন্তাভাবনাকে লাইনচ্যুত করতে সহায়তা করতে পারে। এই বয়সে আমি এখনও একটি আজীবন ট্রাস্ট স্থাপন করার কথা বিবেচনা করব, বা যেখানে এটি তাদের মাঝামাঝি থেকে 40 এর দশকের শেষ পর্যন্ত বিশ্বাসে থাকবে। ট্রাস্ট সন্তানের ট্রাস্টের মেয়াদকালে একটি নতুন ব্যবসা শুরু করতে, একটি বাড়ি কেনার জন্য, মাসিক আয়ের চাহিদা পূরণ করতে, ইত্যাদির জন্য পর্যায়ক্রমিক অর্থ প্রদান করতে পারে৷
সুপারিশ নং 2 দেখুন।
এই মুহুর্তে, প্রাপ্তবয়স্ক শিশুর স্বাধীনতার একটি দৃঢ় অনুভূতি রয়েছে, আর্থিকভাবে আরও স্থিতিশীল এবং এমনকি তাদের নিজস্ব আর্থিক বা পেশাদার উপদেষ্টাও থাকতে পারে। সন্তানের সম্ভাব্য উত্তরাধিকারের আকারের উপর নির্ভর করে, সম্ভবত 25% থেকে 50% সরাসরি কিছু টাকা দেওয়ার কথা বিবেচনা করুন। এটি আপনার সন্তানকে প্রাইভেট স্কুলের টিউশনের মতো পারিবারিক খরচ মেটাতে, তাদের বাড়িতে একটি সংযোজন করতে বা প্রতি মাসে শেষ মেটাতে একটু সহজ করতে সাহায্য করতে পারে। যাইহোক, উত্তরাধিকার যত বড় হবে, আমি সুপারিশ করছি যে এটি একটি ট্রাস্টের মধ্যে থাকবে যাতে সম্ভাব্য বিবাহবিচ্ছেদ, ঋণদাতা বা অপব্যয় প্রবণতা থেকে রক্ষা করা যায়।
শিশু 40 থেকে 45 বছর বয়সে পরিণত হওয়ার সাথে সাথে তাদের সম্পূর্ণ উত্তরাধিকার প্রদান করা আরও ভাল পদক্ষেপ হতে পারে। এটি একটি সরলীকৃত এস্টেট প্ল্যান, পরিচালনা করা কম ব্যয়বহুল, এবং আমি উল্লেখ করেছি এমন একটি ট্রাস্টের সুবিধার আর প্রয়োজন হতে পারে না। অবশ্যই কিছু ব্যতিক্রম আছে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার সন্তান এমন একটি পেশায় কাজ করে যেখানে তার বিরুদ্ধে মামলা করা হতে পারে, যেমন একজন ডাক্তার, অথবা যদি তাদের বিবাহ বিচ্ছেদ হয়, তাহলে আপনি কিছু বা সকলকে একটি ট্রাস্টে রাখা চালিয়ে যেতে চাইতে পারেন। এছাড়াও, ভবিষ্যতে কী ঘটতে পারে তা আপনি কখনই জানেন না, এবং বিশ্বাসের অর্থ অপ্রত্যাশিত আর্থিক বিপর্যয়ের বিরুদ্ধে সুরক্ষামূলক বাধা হতে পারে৷
