A Roth IRA সঞ্চয়কারীদের জন্য কিছু মূল কর সুবিধা প্রদান করে, প্রধানত অবসরে 100% কর-মুক্ত প্রত্যাহার করার ক্ষমতা। সাধারণত, একটি IRA এর মাধ্যমে উপলব্ধ বিনিয়োগের সুযোগ আপনার অ্যাকাউন্ট ধারণকারী কোম্পানি দ্বারা নির্ধারিত হয়। একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ, যাইহোক, একটি পোর্টফোলিও তৈরির জন্য আরও পছন্দ দিতে পারে।

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করা সবার জন্য সঠিক নয় এবং শুরু করার আগে কিছু গুরুত্বপূর্ণ বিষয় জানা আছে। বিশেষ করে, বিনিয়োগকারীদের স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-এর জন্য অবদানের সীমা সম্পর্কে সচেতন হতে হবে, সেইসাথে কে অবদান রাখতে পারে, আপনি কী বিনিয়োগ করতে পারেন এবং কোন নিয়মগুলি আপনার বিনিয়োগের পছন্দকে নিয়ন্ত্রণ করে।

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএর মূল বিষয়গুলি

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ হল একটি স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট যা আপনাকে আপনার অর্থ কীভাবে বিনিয়োগ করা হয় তা নিয়ন্ত্রণ করার প্রস্তাব দেয়। এই অ্যাকাউন্টগুলি ব্রোকারেজ দ্বারা অফার করা হয়, ঠিক অন্য যেকোন ধরনের IRA এর মতো। আপনি বেছে নিন কোন ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টের তত্ত্বাবধায়ক হিসেবে কাজ করে। একবার আপনি ন্যূনতম খোলার আমানত করার পরে, যদি প্রয়োজন হয়, তাহলে আপনি সিদ্ধান্ত নিতে পারেন কিভাবে আপনার অর্থ বিনিয়োগ করা হবে। এর মানে হল যে ব্রোকারেজ আপনার তত্ত্বাবধায়ক হিসাবে কাজ করছে আপনাকে কোন বিনিয়োগ পরামর্শ দিতে পারে না; আপনি সত্যিই আপনার অ্যাকাউন্ট স্ব-নির্দেশিত করছেন।

স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টগুলিতে নিয়মিত রথ আইআরএ-এর সমস্ত বৈশিষ্ট্য রয়েছে, আপনি বার্ষিক কতটা অবদান রাখতে পারেন এবং কীভাবে প্রত্যাহার করা হয় তা নিয়ে। পার্থক্য হল যে একটি স্ব-নির্দেশিত IRA আপনাকে আপনার পোর্টফোলিওতে ব্যাপকভাবে বৈচিত্র্য বাড়ানোর স্বাধীনতা দেয়।

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএর সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ বিবরণ অন্তর্ভুক্ত:

• 2020 এবং 2021-এর জন্য একটি বার্ষিক অবদানের সীমা $6,000 (আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $7,000), অথবা আপনার করযোগ্য ক্ষতিপূরণ যদি বছরের জন্য আপনার আয় এই সীমার চেয়ে কম হয়
• অবদান যা কর-ছাড়যোগ্য নয়
• যোগ্য উত্তোলন যা 100% কর-মুক্ত
• অবদান যা যেকোনো সময় প্রত্যাহার করা যেতে পারে, কোনো ট্যাক্স পেনাল্টি ছাড়াই
• 70 1/2 বছর বয়সে ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন নেই

একটি স্ব-নির্দেশিত ঐতিহ্যবাহী আইআরএর তুলনায়, একটি রথ আইআরএ এমন ব্যক্তির জন্য সুবিধাজনক হতে পারে যিনি অবসর গ্রহণের সময় উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকতে চান। আপনি 59 1/2 বা তার বেশি বয়স থেকে টাকা তোলার উপর কোনো ট্যাক্স দিতে হবে না এবং আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা নেওয়া শুরু করতে হবে এমন কোনো কাটঅফ নেই। অবশ্যই, আপনি একটি প্রথাগত স্ব-নির্দেশিত IRA এর সাথে যেভাবে অবদান রাখতে পারেন তার জন্য আপনি ট্যাক্স ছাড় পাবেন না, তবে আপনার আয় কম থাকা বছরগুলিতে আপনি অবদান রাখলে এটি কম গুরুত্বপূর্ণ হতে পারে। পি>

কে একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে?

আয়ের উপর ভিত্তি করে রথ আইআরএ কে অবদান রাখতে পারে তার উপর আইআরএস নিয়ম সেট করে। সেই একই নিয়মগুলি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএগুলিতে বহন করে। 2020 এর জন্য, আপনি সম্পূর্ণ বার্ষিক সীমা পর্যন্ত একটি অবদান রাখতে পারেন যদি:

• আপনি একজন একক ফাইলার বা পরিবারের প্রধান যার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (MAGI) $124,000 এর কম
• আপনি একজন বিবাহিত দম্পতি যিনি যৌথভাবে ফাইল করছেন বা $196,000 এর কম একটি MAGI সহ বিধবার যোগ্যতা অর্জন করছেন

বিবাহিত দম্পতিরা পৃথক রিটার্ন দাখিল করে আংশিক অবদান রাখতে পারে যদি তাদের MAGI $10,000 এর কম হয়। বছরের আয় একটি নির্দিষ্ট সীমায় পৌঁছে গেলে সমস্ত ফাইলিং স্ট্যাটাস জুড়ে অবদানগুলি ফেজ হয়ে যায়। আপনি যদি আপনার আয়ের উপর ভিত্তি করে একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে অবদান রাখার যোগ্য হন, তাহলে জিজ্ঞাসা করা ভাল প্রশ্ন আপনি অবদান রাখতে পারেন কিনা তা নয়, তবে আপনার উচিত কিনা।

স্কট বাটলারের মতে, মেরিল্যান্ডের লরেলের ক্লাউনবার্গ রিটায়ারমেন্ট সলিউশনের একজন আর্থিক পরিকল্পনাকারী, একটি স্ব-নির্দেশিত আইআরএ কেবল কারও জন্য সেরা অ্যাকাউন্ট নাও হতে পারে।

"এটি অবশ্যই এমন কিছু নয় যা আমি গড় বা নৈমিত্তিক বিনিয়োগকারীদের কাছে সুপারিশ করব," বাটলার বলেছেন। "একটি স্ব-নির্দেশিত IRA এর সাথে, ভুল করার আরও উপায় রয়েছে এবং কিছু ট্যাক্স ফাঁদে আপনি সহজেই পড়তে পারেন।"

স্ব-নির্দেশিত রথ অ্যাকাউন্টগুলিতে প্রযোজ্য অনন্য ট্যাক্স নিয়মগুলি বোঝা আপনার বিনিয়োগের জন্য সঠিক কৌশল কিনা তা নির্ধারণ করতে আপনাকে সাহায্য করতে পারে।

স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ ট্যাক্স নির্দেশিকা

স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করার সময় দুটি নির্দিষ্ট নিয়ম রয়েছে। প্রথমটি অযোগ্য ব্যক্তিদের কভার করে এবং দ্বিতীয়টি নিষিদ্ধ লেনদেনকে কভার করে। এই নিয়মগুলি বিনিয়োগকারীদের স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্ট এবং তাদের ট্যাক্স সুবিধার অপব্যবহার থেকে বিরত রাখার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে৷

অযোগ্য ব্যক্তি এবং নিষিদ্ধ লেনদেন কি?

অযোগ্য ব্যক্তি বিধিটি মূলত বলে যে নির্দিষ্ট কিছু লোককে নিষিদ্ধ লেনদেনে জড়িত থাকার অনুমতি নেই। একটি নিষিদ্ধ লেনদেন হল আপনার নিজের বা অন্য অযোগ্য ব্যক্তির দ্বারা আপনার IRA এর কোনো অনুপযুক্ত ব্যবহার৷

নিষিদ্ধ লেনদেনের মধ্যে রয়েছে:

• টাকা ধার দেওয়া বা ক্রেডিট বাড়ানো
• সসজ্জিত পণ্য, পরিষেবা বা সুবিধাগুলি
• সম্পত্তি বিক্রি, বিনিময় বা লিজ দেওয়া
• একজন অযোগ্য ব্যক্তিকে পরিকল্পনা থেকে আয় ব্যবহার বা স্থানান্তর করা
• নিজের স্বার্থে আপনার আইআরএ অর্থ বা সম্পদের সাথে লেনদেনকারী বিশ্বস্ত ব্যক্তির যেকোনো কাজ
• আইআরএ এবং এর অর্থ বা সম্পদের সাথে লেনদেনকারী যে কারও কাছ থেকে তাদের নিজস্ব অ্যাকাউন্টে বিশ্বস্ত ব্যক্তির দ্বারা বিবেচনার যে কোনও রসিদ

একজন অযোগ্য ব্যক্তি অন্তর্ভুক্ত:

• আপনি এবং/অথবা আপনার পত্নী
• IRA এর একজন সুবিধাভোগী
• আপনার বংশধর এবং তাদের পত্নী
• পরিষেবা প্রদানকারীর পরিকল্পনা
• যেকোন কোম্পানী যেখানে আপনি ভোটিং স্টকের কমপক্ষে 50% মালিক হন
• উক্ত কোম্পানির একজন শেয়ারহোল্ডার বা অংশীদার যিনি তার 10% বা তার বেশি স্টকের মালিক হন

উদাহরণস্বরূপ, আপনি আপনার স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ একটি ঋণের জন্য সমান্তরাল হিসাবে ব্যবহার করতে পারবেন না বা আপনার নিজের ব্যক্তিগত ব্যবহারের জন্য সম্পত্তির একটি অংশ কিনতে সেই তহবিলগুলি ব্যবহার করতে পারবেন না। এই নিয়ম লঙ্ঘন করলে আপনার স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্ট তার কর-সুবিধাপ্রাপ্ত স্থিতি হারাতে পারে।

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে আপনি কী বিনিয়োগ করতে পারেন?

একটি সাধারণ রথ আইআরএর মধ্যে, আপনার বিনিয়োগের পছন্দগুলি মিউচুয়াল ফান্ড, সূচক তহবিল, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ইটিএফ) এবং বন্ড ফান্ডের মধ্যে সীমাবদ্ধ হতে পারে। স্বতন্ত্র স্টক বা বন্ডও একটি বিকল্প হতে পারে, যদিও সেগুলি কম সাধারণ।

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএর সাথে, আরও অনেক বৈচিত্র্য রয়েছে। কিছু ক্ষেত্র যেখানে আপনি একটি স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্টে আপনার অর্থ বিনিয়োগ করতে পারেন তার মধ্যে রয়েছে:

• রিয়েল এস্টেট
• প্রাইভেট প্লেসমেন্ট
• ট্যাক্স লিয়েন্স
• অংশীদারিত্ব এবং ফ্র্যাঞ্চাইজি
• মূল্যবান ধাতু

অন্যদিকে, এমন কিছু বিনিয়োগ রয়েছে যা আপনি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে রাখতে পারবেন না। এর মধ্যে রয়েছে রত্ন, স্ট্যাম্প, সংগ্রহযোগ্য জিনিসপত্র, শিল্পকর্ম, কয়েন, গালিচা এবং প্রাচীন জিনিসপত্র।

ক্যালিফোর্নিয়ার আরভিনে ওয়েলথ টিমস অ্যালায়েন্সের প্রতিষ্ঠাতা গাই বেকার বলেছেন, "স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্টগুলি ঝুঁকি গ্রহণকারীদের জন্য যারা ঐতিহ্যগত অভিভাবকদের মাধ্যমে দেওয়া ETF এবং মিউচুয়াল ফান্ডগুলির সাথে সন্তুষ্ট নন।" "তারা প্রথম ট্রাস্ট ডিড, রিয়েল এস্টেট অংশীদারিত্ব, রিয়েল এস্টেট বিনিয়োগ ট্রাস্ট এবং সম্ভবত সোনা এবং অন্যান্য পণ্যগুলিতে বেশি আগ্রহী৷ কিছু ক্ষেত্রে, আপনি একটি ঘনিষ্ঠ ব্যবসায় স্টক কিনতে পারেন যা এক্সচেঞ্জে লেনদেন হয় না।"

একটি স্ব-নির্দেশিত আইআরএ-তে আপনার বিনিয়োগের বিকল্পগুলি প্রসারিত করতে সক্ষম হওয়া আপনাকে স্টক এবং বন্ডের বাইরে দেখার অনুমতি দিতে পারে। যাইহোক, সম্ভাব্য নেতিবাচক দিক হল যে আপনি স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে বিনিয়োগ করতে বেছে নিতে পারেন এমন কিছু জিনিস উচ্চতর ঝুঁকি বহন করতে পারে।

দ্যা বটম লাইন

একটি স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ বিনিয়োগের জন্য নতুন সম্ভাবনার সূচনা করতে পারে, তবে ভাল এবং অসুবিধাগুলি সাবধানে বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যদি একটি নির্দিষ্ট ধরণের বিনিয়োগে ভালভাবে পারদর্শী না হন, উদাহরণস্বরূপ, বা আপনি নিষিদ্ধ লেনদেনের জন্য ট্যাক্স নিয়ম সম্পর্কে নিশ্চিত না হন, তাহলে আপনি আপনার পোর্টফোলিওতে ভালোর চেয়ে বেশি ক্ষতি করতে পারেন। আপনি ডুব দেওয়ার আগে, স্ব-নির্দেশিত বিনিয়োগের সূক্ষ্ম পয়েন্টগুলি শিখতে সময় নিন এবং আপনার প্রয়োজন হলে সহায়তা পান৷

একটি স্ব-নির্দেশিত অবসর পরিকল্পনা পরিচালনার জন্য টিপস

• আপনার বিনিয়োগের কৌশল নির্ধারণ করতে এবং আপনার অবসর গ্রহণের লক্ষ্যে পৌঁছানোর জন্য আপনাকে কী পদক্ষেপ নিতে হবে তা নির্ধারণ করতে সাহায্য করার জন্য অবসর গ্রহণের ক্যালকুলেটরের মতো বিনামূল্যের সংস্থান এবং সরঞ্জামগুলির সুবিধা নিন। এছাড়াও, স্ব-নির্দেশিত অ্যাকাউন্ট এবং তাদের অন্তর্নিহিত বিনিয়োগের সাথে সম্পর্কিত ফিগুলির প্রতি গভীর মনোযোগ দিন। যদিও একটি স্ব-নির্দেশিত পদ্ধতি আপনার পোর্টফোলিওতে দৃঢ় কার্যকারিতা প্রদান করতে পারে, উচ্চ বিনিয়োগ ফি রিটার্ন এড়িয়ে যেতে পারে।
• আপনার স্ব-নির্দেশিত রথ আইআরএ-তে কোন বিনিয়োগ রয়েছে এবং কীভাবে ট্যাক্স দক্ষতা সর্বাধিক করা যায় তা নির্ধারণ করতে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন। সঠিক আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পাওয়া কঠিন হতে হবে না। SmartAsset-এর বিনামূল্যের টুল আপনাকে পাঁচ মিনিটের মধ্যে আপনার এলাকার আর্থিক উপদেষ্টাদের সাথে মেলে। আপনি যদি স্থানীয় উপদেষ্টাদের সাথে মিলিত হতে প্রস্তুত হন যা আপনাকে আপনার আর্থিক লক্ষ্য অর্জনে সহায়তা করবে, তাহলে এখনই শুরু করুন।

ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/AndreyPopov