"আমরা ট্যাক্স সংক্রান্ত পরামর্শ দিই না। যেকোনো লেনদেনে জড়িত হওয়ার আগে আপনার নিজের ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা উচিত।" আমরা আশা করি যে সমস্ত পাঠক আর্থিক সুপারিশ করার সময় ব্যাঙ্কগুলির উপরোক্ত দাবিত্যাগের সাথে পরিচিত। এই নিবন্ধে, আমরা বুঝতে চাই যে কেন ব্যাঙ্কগুলি ট্যাক্স সংক্রান্ত পরামর্শ দিতে অনিচ্ছুক এবং আরও গুরুত্বপূর্ণ, কেন দেওয়া উচিত নয়৷
প্রথম জিনিস প্রথমে, পরামর্শ প্রদানের সংজ্ঞা কি? পরামর্শের বিধানটি মূলত কর্মের সর্বোত্তম পছন্দের বিষয়ে একটি সুপারিশের বিধান। এটি তথ্যের নিছক বিধান থেকে পৃথক, যেখানে একজন প্রাপককে প্রাপ্ত তথ্যের উপর ভিত্তি করে তার নিজের থেকে যথাযথ পদক্ষেপ নির্ধারণ করতে হবে। সাধারণত, প্রাপকের নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে জ্ঞানের অভাবের কারণে একজন সুপারিশের পরিবর্তে তথ্য প্রদান করবে। ফলস্বরূপ, প্রাপক কেবলমাত্র তথ্যগুলি গ্রহণ করেন, যা তার ব্যক্তিগত পরিস্থিতিতে কতটা প্রযোজ্য তা নির্ধারণ করার জন্য তাকে ছেড়ে দেয়৷
যখন করের কথা আসে, তবে ট্যাক্স তথ্য বনাম ট্যাক্স পরামর্শ প্রদানের মধ্যে একটি সূক্ষ্ম রেখা রয়েছে। কর প্রকৃতপক্ষে অত্যন্ত পরিস্থিতিগত এবং এইভাবে, একজন ব্যক্তিকে তার নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে এই তথ্যগুলিকে উপযোগী না করে কোনো (উপযোগী) ট্যাক্স তথ্য প্রদান করা কঠিন। উপযোগী করের তথ্য প্রদান করা এখনও ট্যাক্স পরামর্শ প্রদানের সমতুল্য নয় কিন্তু যুক্তিযুক্তভাবে এটি থেকে দূরে নয়। তাহলে ঠিক কোথায় সেই লাইন যা ব্যাঙ্কগুলি অতিক্রম করতে চায় না?
ট্যাক্স পরামর্শ প্রদান করতে অস্বীকার করার অভ্যাস সুইস ব্যাঙ্কগুলির মধ্যে এতটাই বিস্তৃত যে কেউ ভাবতে পারে যে এটি একটি নিয়ন্ত্রক বিধিনিষেধ। আচ্ছা এটা নয় (অন্তত সুইজারল্যান্ডে নয়)। তাহলে সুইস ব্যাঙ্কগুলি ট্যাক্স সংক্রান্ত পরামর্শ দিতে এত অনিচ্ছুক কেন?
আমরা তর্ক করব যে ব্যাঙ্কগুলি আসলে ট্যাক্স পরামর্শ প্রদান করে যদিও বড় আকারের বা পদ্ধতিগত ভিত্তিতে নয়। ব্যাঙ্কগুলি সাধারণত সম্পদ (বা ট্যাক্স?) পরিকল্পনা প্রস্তাবের অংশ হিসাবে এটি করে। সম্পদ পরিকল্পনা একজন ব্যক্তিকে তার সামগ্রিক সম্পদ পোর্টফোলিও কাঠামো অপ্টিমাইজ করতে সহায়তা করার জন্য নির্দেশিত হয়, প্রায়শই বিভিন্ন বিকল্পের উপস্থাপনার মাধ্যমে। যাইহোক, প্রতিদিনের বিনিয়োগের সিদ্ধান্ত নিতে ক্লায়েন্টদের সহায়তা করার জন্য ব্যাঙ্কগুলির সাধারণত কোনও পদ্ধতিগত সমাধান নেই৷
ব্যাঙ্কগুলি এইভাবে তাদের ক্লায়েন্টদের ট্যাক্স উপদেষ্টাদের কাছে রেফার করে। ট্যাক্স উপদেষ্টা পরিষেবা প্রদান করাকে আমরা যতটা গুরুত্ব দিই, আমরা বিশ্বাস করি একটি ব্যাঙ্ক তার ক্লায়েন্টদের সাহায্য করার জন্য আরও ভালভাবে স্থাপন করা হবে। ট্যাক্স উপদেষ্টারা অনস্বীকার্যভাবে ট্যাক্স আইন জানেন (অবশ্যই আমরা করি!), কিন্তু তারা সাধারণত ক্লায়েন্টের পোর্টফোলিও কাঠামো, ঝুঁকি প্রোফাইল ইত্যাদি সম্পর্কে কম জানে এবং এই তথ্য সংগ্রহ করা খুবই সময়সাপেক্ষ এবং শেষ ক্লায়েন্টের জন্য খুব ব্যয়বহুল। .
ব্যাঙ্কগুলির অনিচ্ছার একটি কারণ হতে পারে যে ব্যাঙ্কগুলি ট্যাক্স পরামর্শের বিধানকে খুব ঝুঁকিপূর্ণ হিসাবে দেখে। আমরা যুক্তি দিব যে বিনিয়োগের উপর ট্যাক্স পরামর্শ প্রদান শুধুমাত্র ঝুঁকিপূর্ণ যদি সঠিকভাবে করা না হয়, সেটি হল যদি আপনি (i) প্রযোজ্য করের বিধান বা (ii) লেনদেনের নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে (যেমন জড়িত পক্ষগুলি, নিরাপত্তা) সম্পর্কে জ্ঞান না রাখেন ব্যবসা করা, ইত্যাদি)। আমরা আরও এক ধাপ এগিয়ে গিয়ে যুক্তি দিব যে ট্যাক্স সংক্রান্ত পরামর্শ দেওয়া আসলে ঝুঁকি কমায়!
যদিও একটি লেনদেনের ট্যাক্স কর্মক্ষমতা মূল্যায়ন করার জন্য ট্যাক্স উপদেষ্টাদের কাছে ব্যক্তিগত এবং লেনদেন সংক্রান্ত ডেটা স্থানান্তর করা ঝুঁকিপূর্ণ হতে পারে, অন্যদিকে ট্যাক্সের নিয়মগুলি মানসম্মত এবং এইভাবে ট্যাক্স উপদেষ্টাদের কাছ থেকে ব্যাঙ্কগুলিতে সহজেই হস্তান্তরযোগ্য। একটি কম্পিউটার এক্সিকিউটেবল ফরম্যাটে ট্যাক্স বিধি হস্তান্তর করা এমনকি ব্যাংকগুলির ভুল ব্যাখ্যা করার ঝুঁকিও দূর করবে। সম্পদ অর্জনের আগে, হোল্ডিং পিরিয়ডের সময় এবং একটি স্বভাবের আগে ট্যাক্সের নিয়মগুলি হাতে থাকলে তা আরও সচেতন সিদ্ধান্ত নেওয়ার সুবিধা দেবে৷
ক্লায়েন্টদের জন্য, এটি ট্যাক্সের পরে একটি ভাল রিটার্নে অনুবাদ করে, যা ব্যাঙ্কগুলি এই ধরনের পরামর্শ প্রদান না করার তুলনায় একটি প্রতিযোগিতামূলক সুবিধা প্রদান করবে। এই কর-পরবর্তী স্বচ্ছতার যুগে, গ্রাহকরা ব্যাঙ্কের কাছে আরও মূল্য দাবি করছেন। এটা আমাদের কাছে মনে হবে যে সুইস ব্যাঙ্কগুলি ক্লায়েন্টদের সামগ্রিক পরামর্শ এবং পরিষেবা প্রদানের ক্ষেত্রে অতিরিক্ত মাইল যেতে অন্যান্য সম্পদ পরিকল্পনার বিচারব্যবস্থার তুলনায় একটি প্রতিযোগিতামূলক সুবিধা পেতে পারে৷
সম্ভবত ব্যাঙ্কগুলি তাদের ক্লায়েন্টদের কাছে থাকা ডেটা এবং তাদের কাছে উপলব্ধ প্রযুক্তির মাধ্যমে আরও বেশি মূল্য প্রদান করতে পারে। আমরা এটি সম্পর্কে চিন্তা করব এবং সম্ভবত এই এলাকায় আরও কিছু চ্যালেঞ্জিং প্রশ্ন জিজ্ঞাসা করব!
