আপনি যদি আপনার রথ আইআরএ-তে কিছু অর্থ রাখার আশা করেন তবে আপনার জন্য শেষ মুহূর্তের কিছু সুসংবাদ রয়েছে। যে আইনগুলি ব্যাকডোর রথ আইআরএ অবদানগুলিকে সীমাবদ্ধ করতে পারে তা পরিকল্পনা অনুযায়ী 2022 এর শুরুতে কার্যকর হবে না, যার অর্থ আপনি ট্যাক্স বছরের সময় আপনার IRA-তে কিছু অর্থ স্লাইড করতে সক্ষম হতে পারেন। করযোগ্য আয় কমানোর উপায় খুঁজতে আগ্রহী উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারীরা খুঁজে পেতে পারেন যে এটি একটি দুর্দান্ত বিকল্প।
তাদের করের বোঝা কমাতে, কিছু করদাতা প্রতি বছর কিছু অর্থ একটি IRA-তে স্থানান্তর করতে পছন্দ করে। তাদের ট্যাক্স রিটার্নে তাদের সামান্য অর্থ সঞ্চয় করার পাশাপাশি, এটি তাদের অবসর গ্রহণের জন্য তহবিল আলাদা করতে দেয়। কিন্তু রথ আইআরএ-তে IRS-এর অবদানের সীমা যারা $140,000 বার্ষিক আয় করে তাদের নিষিদ্ধ করে বা তার বেশি, অথবা $208,000 আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর থেকে শুরু করে যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিতদের জন্য।
সেখানেই ব্যাকডোর আইআরএ আসে। এই বিশেষ কৌশলের মাধ্যমে আপনি আপনার টাকাকে একটি প্রথাগত আইআরএ-এর মতো একটি অ-কাটা গাড়িতে রাখুন, তারপর এটিকে রথে রূপান্তর করুন। যদিও আপনি $6,000-এ সীমাবদ্ধ এক বছর, বা $7,000 তাদের জন্য 50 এবং তার বেশি, ঐতিহ্যগত 401(k)s এর সাথে এই সীমাগুলি আরও শিথিল , যাকে রথ আইআরএ-তেও রূপান্তর করা যেতে পারে।
মেগা ব্যাকডোর রথ নামেও কিছু আছে। এটি একটি আরও জটিল কৌশল যা কর্মক্ষেত্রে যাদের 401(k)s $38,500 রাখুন সেই পরিকল্পনায় ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার, তারপর এটিকে একটি রথে নিয়ে যান। এই ধরনের সেটআপ মোটা ট্যাক্স বিলের দিকে নিয়ে যেতে পারে, তাই এটি একটি আর্থিক উপদেষ্টা বা ব্রোকারেজ ফার্ম দ্বারা কার্যকর করা হয়।
বিল্ড ব্যাক বেটার অ্যাক্ট, যা ওয়াশিংটনের চারপাশে পথ তৈরি করছে, অনেক আমেরিকানদের জন্য ব্যাকডোর রথ আইআরএ রূপান্তরের উপর নিষেধাজ্ঞা আরোপের হুমকি দিয়েছে। কিন্তু আইনের সেই অংশটি আটকে আছে, যা করদাতাদের জন্য এই বছর তাদের রথ আইআরএ-তে সামান্য অতিরিক্ত অর্থ স্লাইড করার আশায় ভালো খবর৷
বিল্ড ব্যাক বেটার অ্যাক্টের মাধ্যমে, এই ব্যাকডোর রোলওভার অবদানগুলি সম্পূর্ণরূপে বন্ধ হয়ে যাবে। বিলটি মূলত রথ-পরবর্তী অবদানে রূপান্তরিত করা থেকে সমস্ত স্বেচ্ছাসেবী কর-পরবর্তী অবদানগুলিকে বাদ দেওয়ার আহ্বান জানিয়েছে। এটি 31 ডিসেম্বর, 2021 থেকে কার্যকর হবে।
খবরটি তাদের জন্য একটি বড় স্বস্তি ছিল যারা কর-মুক্ত অবসর সঞ্চয় তৈরি করতে সেই বার্ষিক অবদানের উপর নির্ভর করে। তবে আপনি যদি এই কৌশলটির সুবিধা না পান তবে এটি খুব বেশি দেরি নয়। প্রকৃতপক্ষে, আইনটি পাস হয়ে গেলে এবং ফাঁকফোকর বন্ধ হয়ে গেলে কিছু টাকা সরিয়ে নেওয়ার জন্য এটি একটি ভাল বছর হতে পারে।
IRA অ্যাকাউন্টগুলিতে আয়ের সীমার কাছাকাছি পেতে আপনার কোনও বিশেষজ্ঞের প্রয়োজন নেই। আপনাকে শুধু আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-তে সীমা পর্যন্ত টাকা রাখতে হবে, এবং তারপরে সেই টাকা অবিলম্বে একটি রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করতে হবে।
যদিও ব্যাকডোর রথ রূপান্তরগুলি এখনও অনুমোদিত, আপনি IRA মেনে চলছেন তা নিশ্চিত করতে স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টে প্রো-RATA নিয়মে মনোযোগ দিন। IRS ফর্ম 8606-এ প্রতিটি অ্যাকাউন্টের জন্য আপনাকে আলাদা অ্যাকাউন্টিং রাখতে হবে .
আপনি যদি প্রি-ট্যাক্স ডলারগুলিকে আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-তে দীর্ঘস্থায়ী করার অনুমতি দেন, তাহলে আপনাকে এটির সুদের উপর কর দিতে হবে। আপনি যদি ইতিমধ্যেই আপনার ঐতিহ্যগত IRA বা 401(k) অ্যাকাউন্টে তহবিল রাখেন এবং সেগুলিতে ট্যাক্স দেন, তাহলে নিশ্চিত করুন যে আপনার ট্যাক্সের ফলাফলগুলি ব্যাকডোর রথের আগে যেমন হত। আপনি এটিও দেখতে পারেন যে একটি নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকা আপনার 401(k) তে কিছুক্ষণের জন্য রেখে যাওয়ার আগে আপনি যে ট্যাক্স প্রদান করেন তা অফসেট করে।
উচ্চ উপার্জনকারীদের জন্য, একটি ব্যাকডোর রথ একটি রথ আইআরএ-এর অবসর-পরবর্তী সুবিধাগুলির সুবিধা নেওয়ার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে। এই বিশেষ ফাঁকফোকরটির ভবিষ্যত ঝুঁকির মধ্যে থাকায়, এটি দেখতে এবং এটি সেট আপ করার জন্য এটি একটি ভাল সময় হতে পারে৷