বেশিরভাগ বাবা-মা একই জিনিস চান - তাদের সন্তানদের জীবনে একটি সুস্থ আর্থিক শুরুতে বন্ধ করা। আপনার বাচ্চারা তাদের পকেটে কিছু অর্থ (এবং আর্থিক জ্ঞান) নিয়ে পৃথিবীতে চলে যাচ্ছে তা জেনে খুব ভালো লাগছে।
আপনি যদি আপনার সন্তানের আর্থিক ভবিষ্যতের জন্য আরও পরিকল্পনা করতে আগ্রহী হন, তাহলে আপনি একটি কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট বিবেচনা করতে চাইতে পারেন। এটি আপনার সন্তানদের জন্য এক ধরনের সেভিংস অ্যাকাউন্ট, যেখানে অনেক বিনিয়োগ এবং ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে এবং আপনার সন্তান প্রাপ্তবয়স্ক না হওয়া পর্যন্ত আপনি এতে অবদান রাখতে পারেন।
একটি কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট এবং একটি 529 অ্যাকাউন্টের মধ্যে মূল পার্থক্য রয়েছে, আরেকটি জনপ্রিয় সঞ্চয় বিকল্প৷
এখানে সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণটি হল:একটি হেফাজতকারী অ্যাকাউন্টের সাথে, অর্থটি মূলত সন্তানের জন্য একটি উপহার, এবং একবার তারা প্রাপ্তবয়স্ক হয়ে উঠলে, এটি তাদের ইচ্ছামত ব্যবহার করা। উদাহরণস্বরূপ, তারা তাদের শিক্ষার জন্য অর্থায়ন করতে, একটি ব্যবসা শুরু করতে, একটি প্রথম বাড়ি কিনতে বা একটি গাড়ি কিনতে এটি ব্যবহার করতে পারে৷
বিপরীতে, একটি 529 অবশ্যই উচ্চশিক্ষার জন্য অর্থায়নের জন্য ব্যবহার করা উচিত, যার মধ্যে রয়েছে টিউশন, রুম এবং বোর্ড, বই এবং সরবরাহ এবং কম্পিউটার।
চলুন নীটি গ্রিটিতে নেমে আসা যাক:
কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলি কয়েক দশক ধরে চলছে। এগুলি ইউনিফর্ম গিফটস টু মাইনরস অ্যাক্ট (UGMA) বা ইউনিফর্ম ট্রান্সফার টু মাইনরস অ্যাক্ট (UTMA) অ্যাকাউন্ট নামেও পরিচিত। সাধারণভাবে বলতে গেলে, বিভিন্ন রাজ্য সাধারণত একটি বনাম অন্যকে অনুমতি দেয়। ইউটিএমএ রিয়েল এস্টেট সহ আরও ধরনের সম্পদে বিনিয়োগের অনুমতি দেয়। ইউজিএমএগুলি নিজেদেরকে আরও ঐতিহ্যবাহী সিকিউরিটির মধ্যে সীমাবদ্ধ রাখে।
স্ট্যাশের কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলি আপনাকে প্ল্যাটফর্মের যেকোনো ব্যক্তিগত স্টক বা তহবিলে বিনিয়োগ করতে দেয়।
যেকোন প্রাপ্তবয়স্ক-বাবা-মা, দাদা-দাদি, খালা বা চাচা, উদাহরণস্বরূপ-একজন নাবালকের জন্য একটি হেফাজত অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন। সাধারণভাবে বলতে গেলে, শুধুমাত্র কাস্টোডিয়ানই হেফাজতের অ্যাকাউন্টে অবদান রাখে।
বেশিরভাগ ব্যাঙ্ক এবং অনলাইন ব্রোকাররা তাদের বিনিয়োগ অফারগুলির প্যাকেজের অংশ হিসাবে কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্টগুলি অফার করে। Stash এছাড়াও কাস্টোডিয়াল অ্যাকাউন্ট অফার করে।
একজন অভিভাবক প্রতি বছর কতটা অ্যাকাউন্টে রাখতে পারেন তার কোনো সীমা নেই, এবং সর্বোচ্চ জীবনকালের কোনো সীমা নেই৷
গুরুত্বপূর্ণ ট্যাক্স নোট: কাস্টোডিয়ান উপহার ট্যাক্স ট্রিগার না করে অ্যাকাউন্টে $15,000 পর্যন্ত রাখতে পারেন। (বিবাহিত দম্পতিদের জন্য, 2018 সালের জন্য এই পরিমাণ হল $30,000।) তবে, বার্ষিক অবদানগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত করা হয় না কারণ তারা একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর মতো অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলির সাথে থাকে৷ আপনার ব্যক্তিগত কর পরিস্থিতির জন্য সবচেয়ে আদর্শ পদ্ধতির বিষয়ে আরও আলোচনা করতে দয়া করে একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন৷
একবার অ্যাকাউন্টে অর্থায়ন হয়ে গেলে, আপনি অন্য যেকোনো বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের মতোই তহবিল বিনিয়োগ করতে পারেন। তার মানে নগদ স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফ-এ বিনিয়োগ করা যেতে পারে। তাই একটি হেফাজতকারী অ্যাকাউন্ট হতে পারে, সম্ভাব্যভাবে, আপনার সন্তানদের কীভাবে বিনিয়োগ করতে হয় এবং কীভাবে সময়ের সাথে অর্থ বৃদ্ধি পেতে পারে তা দেখানোর জন্য একটি শিক্ষার হাতিয়ার হতে পারে।
এখানে মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ কিছু আছে :কোনো সিকিউরিটিজ বা তহবিল অবিলম্বে এবং অপরিবর্তনীয়ভাবে নাবালকের সম্পত্তিতে পরিণত হয়। যাইহোক, সুবিধাভোগী একজন প্রাপ্তবয়স্ক না হওয়া পর্যন্ত এবং হেফাজতের সম্পর্ক শেষ না হওয়া পর্যন্ত সম্পদ পরিচালনার একমাত্র দায়িত্ব কাস্টোডিয়ানের।
একবার অ্যাকাউন্টে রাখা টাকা নাবালকের অন্তর্গত। তবুও, অভিভাবক যেকোন সময় অ্যাকাউন্ট থেকে নগদ টাকা তুলতে পারেন, যতক্ষণ না তহবিলটি নাবালকের উপকারে ব্যবহার করা হয়, বিনিয়োগ এবং কর পরিষেবা সংস্থা Fairmark.com এর মতে৷ যাইহোক, মিউচুয়াল ফান্ড বা অন্যান্য সিকিউরিটির জন্য লিকুইডেশন ফি বা যেকোনো ব্যাক এন্ড ফি সহ চার্জ থাকতে পারে। মূলধন লাভ সন্তানের ট্যাক্স রিটার্ন, বা পিতামাতার রিপোর্ট করা প্রয়োজন হতে পারে।
একবার নাবালক একজন প্রাপ্তবয়স্ক হয়ে গেলে – যা 18 থেকে 21-এর মধ্যে পৃথক রাষ্ট্রীয় আইনের উপর ভিত্তি করে – সে যেকোন কিছুর জন্য অর্থ ব্যবহার করতে পারে।
অ্যাকাউন্ট থেকে আয়ের প্রথম $1,050, বা মূলধন লাভ, বার্ষিক কর দেওয়া হয় না। এর পরে, এটি 2016-এর জন্য সাধারণত 10% এবং 15%-এর মধ্যে শিশুর হারে ট্যাক্স করা হয়। IRS অনুসারে, $2,100-এর বেশি যেকোন পরিমাণের উপর তারপর কাস্টোডিয়ানের উচ্চতর ব্যক্তিগত আয়কর হারে কর দেওয়া হয়। পূর্বে উল্লিখিত হিসাবে, আপনাকে এই প্রক্রিয়ার মধ্য দিয়ে যেতে একজন পেশাদার ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা ভাল।
একটি হেফাজতকারী অ্যাকাউন্ট সুবিধাভোগীর জন্য একটি সম্পদ হিসাবে গণনা করে, এবং আপনার সন্তানের আর্থিক সহায়তা পাওয়ার ক্ষমতাকে প্রভাবিত করতে পারে, সম্ভাব্যভাবে তারা যে সহায়তা পাবে তা হ্রাস করে৷