আজ, আমরা একটি জীবনব্যাপী যাত্রা হিসাবে শিক্ষা সম্পর্কে কথা বলি। এটি স্কুল দিয়ে শুরু হয়, কিন্তু এটি সত্যিই শেষ হয় না। সংশ্লিষ্ট খরচগুলিও পরিপক্ক হয়েছে এবং এখন দীর্ঘমেয়াদী বাজেট আইটেমগুলির সাথে সাদৃশ্যপূর্ণ, যেমন আবাসন এবং স্বাস্থ্যসেবা৷ শিক্ষার জন্য অর্থপ্রদান করা অনেক পিতামাতার জন্য একটি শীর্ষ অগ্রাধিকার, এবং এটি একটি প্রধান বিনিয়োগে পরিণত হয়েছে—যার জন্য প্রায়শই বছরের পর বছর যত্নশীল পরিকল্পনার প্রয়োজন হয়। যেহেতু খরচ বাড়তে থাকে, আপনার উচিত শিক্ষাগত খরচ যেমন টিউশন, এক্সটেনশন প্রোগ্রাম এবং উন্নত পেশাদার প্রশিক্ষণের জন্য অর্থায়ন করা, যেমন অন্য যেকোন ধরনের বিনিয়োগ যার জন্য আপনার নির্দিষ্ট প্রয়োজনের জন্য তৈরি একটি কৌশল প্রয়োজন।
এই ধরনের পরিকল্পনা তৈরির সবচেয়ে চ্যালেঞ্জিং দিকগুলির মধ্যে একটি হল আপনার প্রিয়জন বা নিজের জন্য ভবিষ্যতের শিক্ষাগত তহবিলের প্রয়োজনীয়তার ভবিষ্যদ্বাণী করা। প্রতিটি পদ্ধতির সুবিধা এবং অসুবিধা রয়েছে এবং সঠিক সমাধানটি অনিশ্চয়তার জন্য পরিকল্পনা করতে সাহায্য করার জন্য উদ্ভাবনী, কম পরিচিত কৌশলগুলির সাথে চেষ্টা করা এবং সত্য সরঞ্জামগুলির মিশ্রণ হতে পারে৷
এখানে কিছু কৌশল রয়েছে যা আজকের প্রত্যাশিত এবং কখনও কখনও অপ্রত্যাশিত, শিক্ষাগত খরচগুলি কভার করতে সাহায্য করতে পারে৷
আপনি যে অর্থ একটি 529 অ্যাকাউন্টে অবদান রাখেন তা কর-মুক্ত হয় এবং যদি সেগুলি যোগ্য খরচের জন্য ব্যবহার করা হয় তবে উত্তোলনের উপর কোন কর নেই। 2025-এর জন্য, অবিবাহিত ব্যক্তিরা একটি 529 প্ল্যানে বছরে $19,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন—এবং বিবাহিত দম্পতিরা $38,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন—ফেডারেল উপহার ট্যাক্স ট্রিগার না করে, ধরে নিচ্ছেন যে তারা একই ব্যক্তিকে অন্য কোনো উপহার দেননি। তারা 529 প্ল্যানের অনন্য একটি বৈশিষ্ট্যের সুবিধাও নিতে পারে যা তাদের ফেডারেল উপহার ট্যাক্স ট্রিগার না করে একবারে পাঁচ বছরের মূল্যের অবদান রাখতে দেয়। 1 যদি তারা একই পাঁচ বছরের সময়কালে একই ব্যক্তিকে অতিরিক্ত উপহার না দেয়, তাহলে একজন ব্যক্তি 2025-এর জন্য $95,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে এবং একজন বিবাহিত দম্পতি যৌথভাবে $1000-তে অবদান রাখতে পারেন। জীবনযাত্রার সামঞ্জস্যের খরচের কারণে ভবিষ্যত), যদি তারা অবদানের বছরের জন্য একটি উপহার ট্যাক্স রিটার্নে প্রয়োজনীয় নির্বাচন করে।
আপনার ইউনিফাইড লাইফটাইম গিফট ক্রেডিট, 2025 সালে $13.99 মিলিয়ন, আপনার অ্যাকাউন্টের সর্বোচ্চ অবদানের সীমা পর্যন্ত তহবিল দেওয়ার জন্য উপলব্ধ হতে পারে, যা রাজ্য অনুসারে পরিবর্তিত হয়।
529 প্ল্যান অ্যাকাউন্টের মালিকরাও স্টুডেন্ট লোন পরিশোধ করতে $10,000 পর্যন্ত ট্যাক্স-মুক্ত তুলতে পারেন, যা প্রায়ই অ্যাকাউন্ট মালিকরা করার পরিকল্পনা করে যদি ছাত্র সফলভাবে তাদের পড়াশোনা শেষ করে।
যখন শিক্ষার খরচ এবং বকেয়া পরিশোধ করার ক্ষমতার মধ্যে ব্যবধান তৈরি হয়, তখন বেশিরভাগ পরিবারই ডিফল্টভাবে ছাত্র ঋণের জন্য পৌঁছায়। কিন্তু তারা সবসময় সঠিক বিকল্প নয়। কিছু ছাত্র ঋণের সুদের হার 8% অতিক্রম করতে পারে; আরও কী, অভর্তুকিবিহীন ঋণের জন্য, সেই হার ঋণ নেওয়ার মিনিট থেকে জমা হতে শুরু করে, যদিও আপনার সন্তানের স্নাতক হওয়ার আগে অর্থপ্রদান শুরু হয় না।
কিছু অভিভাবক, বোধগম্যভাবে, তাদের সন্তানদের কিছু "খেলাতে চামড়া" রাখতে চান - এবং স্টুডেন্ট লোন অবশ্যই দীর্ঘমেয়াদী দায়িত্বের প্রয়োজনে তালাবদ্ধ করে। কিন্তু আপনি হয়তো শিক্ষাগত ঋণের ভারের সাথে ভারসাম্য রাখতে চাইতে পারেন যা অনেক শিক্ষার্থী স্নাতক হওয়ার পরে অনেকদিন ধরে বহন করে।
একটি কৌশল যা পিতামাতারা প্রায়শই উপেক্ষা করেন তা হল তাদের নিজস্ব সম্পদের বিরুদ্ধে ধার করা। তারপরে পিতামাতারা তাদের সন্তানদের শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য সরাসরি ঋণ দিতে পারেন। একজন ঋণগ্রহীতা হিসেবে, শিশুকে এখনও ঋণ ফেরত দেওয়ার দায়িত্ব বহন করতে হবে, যার সুদের হার কম হতে পারে। পরিবার "ঋণদাতা" শিশুটিকে স্কুল ছেড়ে যাওয়ার বা শেষ করার পরে ঋণটি পুনরায় অর্থায়ন করতে বেছে নিতে পারে, অথবা, যদি এটি ফেরত না দেওয়া হয়, তাহলে "ঋণদাতা" এটিকে উত্তরাধিকার থেকে কেটে নেওয়া বা কেবলমাত্র সন্তানকে ঋণ ক্ষমা করতে বেছে নিতে পারে৷
529 প্ল্যান অ্যাকাউন্টের মালিকরাও স্টুডেন্ট লোন পরিশোধ করতে $10,000 পর্যন্ত ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারেন, যা প্রায়ই অ্যাকাউন্ট মালিকরা করার পরিকল্পনা করে যদি ছাত্র সফলভাবে তাদের পড়াশোনা শেষ করে।
সর্বোত্তম-প্রস্তুত পরিকল্পনাগুলিকে অবশ্যই সম্ভাব্য পথচলাগুলির জন্য অ্যাকাউন্ট করতে হবে। কিছু শিশু ভ্রমণ, স্বেচ্ছাসেবক বা বাস্তব-বিশ্ব কাজের অভিজ্ঞতার জন্য একটি ফাঁক বছর বেছে নেয়। অন্যরা বিদেশে কলেজে যোগ দিতে বা সেমিস্টারের জন্য বিদেশে পড়াশোনা করতে বেছে নিতে পারে।
কিছু পরিস্থিতিতে, আপনি সেই বিকল্পগুলি বা সেগুলির সাথে সম্পর্কিত কিছু ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য 529 প্ল্যান তহবিল ট্যাক্স-মুক্ত ব্যবহার করতে সক্ষম হতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, যোগ্য আন্তর্জাতিক স্কুলগুলির জন্য 529 তহবিল ব্যবহার করা যেতে পারে। উপরন্তু, 529 প্ল্যানের কোন সময়সীমা নেই। আপনার সন্তান যখন তাদের আবেগ অন্বেষণ করে তখন তহবিলগুলি বিনিয়োগ করা এবং চক্রবৃদ্ধি চালিয়ে যেতে পারে৷
আপনি যদি একটি ডিগ্রী অর্জনের পরিকল্পনা করছেন, তাহলে নিজেকে একটি 529 পরিকল্পনার সুবিধাভোগীর নাম দেওয়া এবং আপনার শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য সেই তহবিলগুলি ব্যবহার করা একটি ভাল ধারণা হতে পারে। IRC সেকশন 529 দ্বারা আরোপিত কোন বয়স বা সময়ের সীমাবদ্ধতা নেই তবে বিবেচনাধীন 529 প্ল্যানে এই ধরনের কোনো সীমাবদ্ধতা আছে কিনা তা পরীক্ষা করে দেখুন।
SECURE 2.0 আইনে কয়েক ডজন বিধান রয়েছে যার লক্ষ্য অবসর ব্যবস্থাকে শক্তিশালী করার লক্ষ্যে। ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা করার ক্ষেত্রে 529 পরিকল্পনার গুরুত্ব স্বীকার করে, আইনটি 529 প্ল্যান অ্যাকাউন্টের মালিকদেরকে সাহায্য করে, তাদের আয় নির্বিশেষে, নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তা এবং বিধিনিষেধ সাপেক্ষে রথ আইআরএ-তে নির্দিষ্ট অব্যবহৃত তহবিলের কর-মুক্ত এবং জরিমানা কর-মুক্ত রোলওভারের অনুমতি দিয়ে। বিশেষ করে যেহেতু 529-এর রাজ্য এবং স্থানীয় ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট ফেডারেল নিয়ম থেকে পরিবর্তিত হতে পারে।
সর্বদা আপনার সামগ্রিক আর্থিক সুস্থতার কথা মাথায় রাখুন। উদাহরণ স্বরূপ, শিক্ষার পক্ষে আপনার অবসর গ্রহণের সময় কম অর্থায়ন এড়িয়ে চলুন। আপনার এবং আপনার পরিবারের জন্য সর্বোত্তম তহবিল অনুপাত নির্ধারণ করতে ভাল আর্থিক পরামর্শ নিন, বিশেষ করে যদি আপনার একাধিক আর্থিক লক্ষ্য থাকে।
অতিরিক্ত সম্পদ:
মরগান স্ট্যানলি “আন্ডারস্ট্যান্ডিং 529 প্ল্যান”, https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf
নিবন্ধ পাদটীকা
1 এটি অনুমান করে যে ত্বরিত উপহারের বছরে বা তার আগের চার বছরে একই সুবিধাভোগীকে উপহার প্রদানকারীর দ্বারা কোনও দ্রুত উপহার দেওয়া হয়নি। একটি ত্বরান্বিত উপহার তৈরি করার আগে চার বছরের মধ্যে যে কোনো ত্বরিত উপহার একটি করযোগ্য উপহার হতে পারে। ত্বরান্বিত উপহারের বছরে বা চার বছর পরে করা যেকোনো উপহারও করযোগ্য উপহার হতে পারে। আরও তথ্যের জন্য, অনুগ্রহ করে www.morganstanley.com/ADV-এ উপলব্ধ প্রযোজ্য প্রোগ্রাম ডিসক্লোজার ডকুমেন্ট দেখুন।
2 এই উপাদানটি রাজ্য এবং স্থানীয় আয় করের প্রভাবকে সম্বোধন করে না। একটি 529 পরিকল্পনার রাজ্য এবং স্থানীয় আয়কর চিকিত্সা ফেডারেল ট্যাক্স চিকিত্সা থেকে পৃথক হতে পারে। আপনার নিজের স্বাধীন ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা এবং তার উপর নির্ভর করা উচিত।
এই নিবন্ধটির উৎস, 529 পরিকল্পনা এবং আরও অনেক কিছু:শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের উদ্ভাবনী এবং কার্যকর উপায়, মূলত 29 এপ্রিল, 2025-এ প্রকাশিত হয়েছিল।
CRC# 4516546 05/2025
তারা কর বন্ধুত্বপূর্ণ, নমনীয়, এবং যে কারো জন্য উপলব্ধ। তবুও, 529টি শিক্ষা বিনিয়োগ পরিকল্পনা এখনও অব্যবহৃত। এখানে পাঁচটি বিষয় রয়েছে যা বাবা-মা, দাদা-দাদি এবং যে কেউ শিক্ষার খরচ বাড়াতে চায় তাদের জানা দরকার।