মূল টেকওয়ে:
রাতে বাবা-মাকে জাগিয়ে রাখে এমন সমস্ত জিনিসগুলির মধ্যে, কলেজের খরচগুলি সবচেয়ে ভয়ঙ্কর হতে পারে। 2024-2025 স্কুল বছরের জন্য, একটি চার বছরের প্রাইভেট কলেজের খরচ গড়ে প্রতি বছর $56,390 টিউশন, ফি, রুম এবং বোর্ড, বই এবং সরবরাহ, পরিবহন, এবং অন্যান্য খরচ। এবং এটি শুধুমাত্র একটি সন্তানের জন্য।
এত বেশি খরচের সাথে, অনেক ছাত্র এবং অভিভাবক কলেজের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য উল্লেখযোগ্য ছাত্র ঋণ ঋণ গ্রহণ করছেন। যারা 2023 সালে কলেজে স্নাতক হয়েছেন তাদের অর্ধেকই ঋণ নিয়ে করেছেন, গড় ঋণের বোঝা $29,300.2
আপনি যদি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় নিয়ে ট্র্যাকে থাকেন, তাহলে শিশু বা নাতি-নাতনির শিক্ষার খরচের জন্য সঞ্চয় করার প্রক্রিয়া শুরু করলে আপনার ভবিষ্যত শিক্ষার্থীকে কতটা ঋণ নিতে হবে তা সীমিত হতে পারে। সেই তহবিলগুলিকে একটি 529 শিক্ষা পরিকল্পনায় রাখার কথা বিবেচনা করুন, ভবিষ্যতের শিক্ষা ব্যয়ের জন্য এখনই বিনিয়োগ করার একটি কর-সুবিধেজনক উপায়৷
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ধারা 529 অনুসারে নামকরণ করা হয়েছে, একটি 529 প্ল্যান হল একটি অ্যাকাউন্ট যা আপনি ভবিষ্যতের শিক্ষা ব্যয়ের জন্য বিনিয়োগ করতে ব্যবহার করতে পারেন। একটি 529 প্ল্যান পরিবারগুলির জন্য শিক্ষার খরচের জন্য বিনিয়োগ করার জন্য একটি প্রণোদনা তৈরি করে কারণ পরিকল্পনায় উপার্জনগুলি কর-বিলম্বিত হয়, প্রত্যাহার ফেডারেল থেকে ছাড় দেওয়া হয় এবং বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, আপনি যদি শিক্ষা, ফি, রুম এবং বোর্ড এবং সরবরাহের মতো যোগ্য খরচের জন্য তহবিল ব্যবহার করেন তবে রাজ্যের আয়কর৷
অনেক রাজ্য অতিরিক্ত সুবিধা প্রদান করে, যেমন রাষ্ট্রীয় কর কর্তন বা ট্যাক্স ক্রেডিট। উপরন্তু, একটি 529 প্ল্যানের সম্পদগুলি এস্টেট-ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে অ্যাকাউন্ট মালিকের সম্পত্তির বাইরে থাকতে পারে।
একটি 529 প্ল্যানও নমনীয়তা দিতে পারে। কিছু (অপ্রাপ্তবয়স্কদের জন্য অভিন্ন স্থানান্তর “UTMA” অ্যাকাউন্ট) শিক্ষা তহবিলের জন্য ব্যবহৃত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টের ধরনগুলির জন্য প্রাসঙ্গিক রাষ্ট্রীয় আইনের অধীনে প্রদত্ত একটি নির্দিষ্ট বয়সে পৌঁছালে সুবিধাভোগীর নামকৃত সুবিধাভোগীর কাছে হস্তান্তর করা প্রয়োজন। আপনি যদি একটি 529 প্ল্যান খোলেন, অ্যাকাউন্টের মালিক হিসাবে, আপনি সমস্ত সিদ্ধান্ত নিতে এবং সম্পদের উপর নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখতে থাকবেন। উদাহরণ স্বরূপ, যদি আপনার মেয়ে একটি স্কলারশিপ অর্জন করে এবং অ্যাকাউন্টে অর্থ সম্পূর্ণভাবে না ফেলে, আপনি একই পরিবারের মধ্যে একজন ভিন্ন সুবিধাভোগী বেছে নিতে পারেন, অথবা এমনকি আপনার নিজের শিক্ষার প্রয়োজনের জন্য তহবিল ব্যবহার করতে পারেন। অর্জিত বৃত্তির অর্থ 529 থেকে জরিমানা ছাড়াই খালাস করা যেতে পারে; এবং শুধুমাত্র প্রত্যাহারের উপার্জনের অংশের উপর কর আরোপ করা হবে।
এছাড়াও আপনি ছাত্রদের ঋণ পরিশোধ করতে $10,000 পর্যন্ত আয় ব্যবহার করতে পারেন বা অব্যবহৃত সম্পদে $35,000 পর্যন্ত স্থানান্তর করতে পারেন একটি Roth IRA অ্যাকাউন্টে যা মনোনীত সুবিধাভোগীর জন্য প্রতিষ্ঠিত। কলেজের খরচ ছাড়াও, যোগ্য K-12 টিউশনের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য প্রতি বছর উপকারভোগী প্রতি $10,000 পর্যন্ত ফেডারেলভাবে ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে। দ্রষ্টব্য:রাষ্ট্রীয় করের চিকিৎসা পরিবর্তিত হয়।3
আমাদের অনেক ক্লায়েন্ট দাদা-দাদি তাদের নাতি-নাতনিদের ভবিষ্যত শিক্ষার খরচে সাহায্য করতে চাইছেন। আমরা তাদের 529 প্ল্যানগুলি দেখার জন্য উত্সাহিত করি৷
এখনও, অনেকেই 529 প্ল্যান এবং তাদের সম্প্রসারিত সুবিধা সম্পর্কে জানেন না। মাত্র এক তৃতীয়াংশ পরিবার বর্তমানে তাদের সন্তানদের শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের জন্য 529 প্ল্যান তহবিল ব্যবহার করে। 4 অনেকে কলেজের জন্য সঞ্চয় করতে এবং বিনিয়োগ করতে চান, কিন্তু কোথা থেকে শুরু করবেন তা জানেন না, জেনিফার টিয়ারনি, নির্বাহী পরিচালক, মরগান স্ট্যানলি ওয়েলথ ম্যানেজমেন্ট ইনভেস্টমেন্ট সলিউশনস এবং প্রথাগত বিনিয়োগ পণ্যগুলির জন্য প্রোডাক্ট ডেভেলপমেন্টের সহ-প্রধান।
"আমাদের অনেক ক্লায়েন্ট দাদা-দাদি তাদের নাতি-নাতনিদের ভবিষ্যত শিক্ষার খরচে সাহায্য করার জন্য নিজেদেরকে একটি অবস্থানে রাখতে চাইছেন," টিয়ার্নি বলেছেন। "আমরা তাদের 529 প্ল্যানগুলি একবার দেখার জন্য উত্সাহিত করি, যেগুলি কলেজের জন্য কীভাবে অর্থ প্রদান করতে হয় তা শেষবার তাদের রাডারে নাও থাকতে পারে৷"
2025-এ, প্রতিটি 529 অ্যাকাউন্টে বার্ষিক অবদান $19,000 পর্যন্ত, বা যৌথভাবে ফাইল করা দম্পতিদের জন্য $38,000, উপহার হিসাবে বিবেচিত হয় এবং বার্ষিক প্রতি-বেনিফিশিয়ারি উপহার ট্যাক্স বর্জনের জন্য যোগ্য। অতিরিক্তভাবে, 529টি প্ল্যান একটি বিশেষ নিয়ম নিযুক্ত করে:একক ফাইলারদের জন্য এক বছরের মধ্যে একটি অগ্রিম অবদান $95,000 পর্যন্ত, অথবা বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $190,000 যৌথভাবে ফাইল করা - যা পাঁচ বছরের অবদানের সমতুল্য - কোনো উপহার ট্যাক্স ফলাফল ছাড়াই করা যেতে পারে৷5
যখন একটি 529 প্ল্যানে বিনিয়োগের কথা আসে, সাধারণত আপনি যত আগে টাকা জমা করা শুরু করতে পারেন, তত বেশি কর-মুক্ত চক্রবৃদ্ধির অনুমতি দেওয়া ভাল৷
তবুও, কলেজের জন্য সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ শুরু করতে কখনই দেরি হয় না। একটি শিশুর 16 বছর বয়সে যত দেরীতে অর্থ আলাদা করে রাখা হয় তখনও অনেক বছর বাড়তে থাকবে, ধরে নিই যে আপনি সেই তহবিলগুলিকে স্নাতক-পরবর্তী বছরের খরচ, এমনকি স্নাতক স্কুলের জন্যও ব্যবহার করবেন। শিক্ষার্থী স্কুলে থাকাকালীন এবং তার পরেও অর্থায়ন অব্যাহত থাকতে পারে।
অতিরিক্ত সম্পদ:
মরগান স্ট্যানলি "আন্ডারস্ট্যান্ডিং 529 প্ল্যান", https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf
নিবন্ধ পাদটীকা
1 কলেজ বোর্ড “ট্রেন্ডস ইন কলেজ প্রাইসিং এবং স্টুডেন্ট এইড 2024”, 20 মার্চ, 2025, https://research.collegeboard.org/media/pdf/Trends-in-College-Pricing-and-Student-Aid-2024-ADA.pdf
2 Ibid
3 কলেজের জন্য সঞ্চয় "ব্যক্তিগত স্কুল টিউশনের জন্য 529 সঞ্চয় পরিকল্পনা ব্যবহার করে", https://www.savingforcollege.com/article/529-savings-plans-and-private-school-tuition
4 IRS, "IRS কর বছরের 2025 এর জন্য কর মুদ্রাস্ফীতি সমন্বয় প্রদান করে", https://www.irs.gov/newsroom/irs-releases-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2025
5 পঞ্চ-বার্ষিক নির্বাচন যাচাই করার জন্য IRS ফর্ম 709 ফাইল করা প্রয়োজন। আরও তথ্যের জন্য, অনুগ্রহ করে প্রযোজ্য মরগান স্ট্যানলি ADV ব্রোশার দেখুন: www.ms.com/adv
এই মরগান স্ট্যানলি নিবন্ধের উত্স, 529 পরিকল্পনা:শিক্ষার জন্য সংরক্ষণ করার জন্য একটি শক্তিশালী হাতিয়ার, 1 মে, 2025-এ প্রকাশিত হয়েছিল৷
CRC# 4507838 05/2025
ভাল আর্থিক অভ্যাস গড়ে তোলার একটি উপায় হল আপনার বিনিয়োগ স্বয়ংক্রিয় করা। আপনি বাজার বা আপনার রিটার্ন নিয়ন্ত্রণ করতে না পারলেও, স্বয়ংক্রিয় বিনিয়োগ ঝুঁকি কমাতে এবং মানসিক আর্থিক সিদ্ধান্ত গ্রহণ প্রতিরোধে সাহায্য করতে পারে।