যেহেতু আমি নিজের জন্য জীবনকে কঠিন করে তুলতে চাই, আমি ভেবেছিলাম আমি একটি ব্লগ পোস্ট লিখব* একটি FIF ব্যবহার করার ট্যাক্সের প্রভাব৷ একটি বিদেশী বিনিয়োগ তহবিল। Hatch, Sharesies, InvestNow, Smartshares, Kernel, Betashares, Stake ইত্যাদির মতো অনলাইন বিনিয়োগ প্রদানকারীদের প্রসারের কারণে (আমি নিশ্চিত যে আমি কিছু মিস করেছি), আমি উদ্বিগ্ন ব্যক্তিদের কাছ থেকে আরও বেশি করে ইমেল পাচ্ছি এই প্ল্যাটফর্মগুলি ব্যবহার করার জাতীয় এবং আন্তর্জাতিক ট্যাক্স প্রভাব।

* এই ব্লগ পোস্টটি লিখতে, আমি অনেক ওয়েবসাইটের অন্ত্রে শেষ করেছি, এবং আমি অনেক অতিরিক্ত পড়েছি বিষয়বস্তু যা এখানে কভার করা হয়নি। আমি নীচে তাদের সাথে লিঙ্ক করেছি, তাই যদি বিদেশী ট্যাক্সের গভীরে ডুব দেওয়া হয় আপনার গলিতে, তাহলে নিজেকে ছিটকে ফেলুন! আমি সেগুলিকে তথ্যপূর্ণ এবং আকর্ষণীয় বলে মনে করেছি৷৷

আমি চাই না এই ব্লগ পোস্টটি আপনাকে বিনিয়োগ থেকে বিরত রাখুক, যদিও, তাই অনুগ্রহ করে জেনে রাখুন যে সামান্য কিছু জ্ঞান থাকলে আপনি কাজ করতে পারেন এই আউট, ঠিক আছে? এটা বলতে গিয়ে, আমি কোনো বিশেষজ্ঞ নই এবং যদি আমার কিছু ভুল হয়ে থাকে, তাহলে আমাকে (নম্রভাবে) নীচের মন্তব্যে জানাবেন, অনুগ্রহ করে।

আমাকে সৌভাগ্য কামনা করি; আমি কথা দিচ্ছি আমি চেষ্টা করব এই বিরক্তিকর না.

আমি এরকম ইমেল পাচ্ছি:

প্রশ্ন। একটি সূচক তহবিলে আমার কিছু শেয়ার আছে - ইনভেস্টনাউ এর মাধ্যমে ভ্যানগার্ড ইন্টারন্যাশনাল শেয়ার। আমার প্রশ্ন হল আমি কীভাবে জানব যে আমাকে সেই বিনিয়োগের উপর আয়করের জন্য প্রকাশ বা ফাইল করতে হবে? আমি IRD (বিদেশী বিনিয়োগ তহবিল এবং ন্যায্য লভ্যাংশের হারের নির্দেশিকা) নির্দেশিকা পড়েছি কিন্তু এটি এত বিভ্রান্তিকর। আমি আশা করি আপনি একটি আলো চালাতে পারেন. সি

প্রশ্ন। আমি InvestNow এর সাথে ভ্যানগার্ড ফান্ডে বিনিয়োগ করেছি এবং ভেবেছিলাম যে সেগুলিকে FIF হিসাবে বিবেচনা করা হয়? আমি এখন জানি যে হ্যাঁ, তারা। এর মানে হল যে আমি ইতিমধ্যেই FIF-এর জন্য $50,000 NZD-এর থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করেছি। তাই আমি ইতিমধ্যেই নিজের জন্য কিছু জটিল করে ফেলেছি। H

প্রশ্ন। আমি অবশেষে ইউএস 500-এ যোগ দিচ্ছি। ভেবেছিলাম আমি হ্যাচের মাধ্যমে এটি করব। আমি এটি করতে গিয়েছিলাম এবং তারপরে আরেকটি বাধার সম্মুখীন হয়েছিলাম, $50,000 NZD এর বেশি বিনিয়োগের জন্য বিদেশী বিনিয়োগ তহবিলের ট্যাক্স নিয়ম (স্বচ্ছতার জন্য সম্পাদিত)। এ

প্রশ্ন। আমি জিজ্ঞাসা করতে চেয়েছিলাম, আপনি কি জানেন যে একবার তহবিল $50,000-এর বেশি হলে Smarthsares US 500 তহবিল FIF নিয়ম থেকে অব্যাহতি পাবে?

FIF কি?

FIF মানে বিদেশী বিনিয়োগ তহবিল, এবং এর নিয়ম রয়েছে৷ আমি এটিকে "শাসন" হিসাবে উল্লেখ করতে দেখেছি, এবং আমরা সবাই জানি যে আপনি এর মধ্যে একটির সাথে ঝামেলা করতে চান না। বিশেষ করে, নিয়ম কর সম্পর্কে। এই FIF নিয়মগুলি নিউজিল্যান্ডের বাসিন্দাদের জন্য প্রযোজ্য যখন তাদের অর্থ আন্তর্জাতিকভাবে বিদেশী শেয়ার এবং পরিচালিত, সূচক এবং ETF তহবিলে বিনিয়োগ করে। আজকাল এমন অনেক বিনিয়োগ প্ল্যাটফর্ম রয়েছে যা আপনাকে আন্তর্জাতিকভাবে সত্যিই সহজে বিনিয়োগ করতে দেয়, যা ভাল, কিন্তু শুধুমাত্র এই কারণে যে আপনি দুই মিনিটের সাইন আপ প্রক্রিয়ার মাধ্যমে কিছু করতে পারেন এবং একটি মাউসের ক্লিক আপনাকে বাস্তবতা সম্পর্কে শিক্ষিত করতে অজুহাত দেয় না কি, আসলে, একটি গুরুতর বিনিয়োগ.

প্রতিটি দেশের করের ক্ষেত্রে আলাদা নিয়ম রয়েছে এবং শুধুমাত্র আমরা নিউজিল্যান্ডে রয়েছি এবং যে দেশে আমরা আমাদের শেয়ার কিনছি সেখানে নয়, এটা করে না আমাদের অব্যাহতি দেবেন না। এর অর্থ হল যে আমাদের সরকার কিছু আইন তৈরি করেছে এবং কিছু সাধারণ ভিত্তি খুঁজে পেয়েছে যেখানে নিউজিল্যান্ডেররা আমাদের নিজস্ব ট্যাক্স আইন মেনে চলে, পাশাপাশি অন্যান্য দেশের ট্যাক্স আইনও মেনে চলে।

কেন অফশোরে বিনিয়োগ করবেন?

কিউইদের অফশোরে বিনিয়োগ কোনোভাবেই নতুন কিছু নয়৷ আমরা সর্বদা এটি করেছি, যা পরিবর্তিত হয়েছে তা হল ব্যক্তির জন্য এটি করার অ্যাক্সেসযোগ্যতা। বিনিয়োগকারীরা কেন অফশোরে বিনিয়োগ করা বেছে নেয় তার কিছু সাধারণ কারণ হল অফারে বিভিন্ন ধরণের বিনিয়োগের পছন্দ (আপনি NZ-এ অ্যাক্সেস করতে পারেন তার চেয়ে হাজার হাজার বেশি), প্রায়শই অনেক কম ফি তহবিল চার্জ এবং আপনি ট্যাক্স গণনা (FDR বা) সিদ্ধান্ত নিতে পারেন CV) ব্যবহার করা হয় যখন আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করেন।

কিন্তু এই সুবিধাগুলি সর্বদা আপনার NZDকে অন্য মুদ্রায় রূপান্তর করার সময় বৈদেশিক মুদ্রার হার এবং ফি বিবেচনায় নেয় না বা এইভাবে বিনিয়োগ করার ট্যাক্স অসুবিধাগুলিও বিবেচনায় নেয় না৷ Moneyhub ওয়েবসাইট উল্লেখ করেছে যে "নিউজিল্যান্ডের কোম্পানিগুলিতে নিউজিল্যান্ডের বিনিয়োগকারীরা বিদেশী বিনিয়োগের মতো করের অধীন নয়৷ এর মানে হল যে একটি বিদেশী বিনিয়োগকে সাধারণত প্রতি বছর 1% অতিরিক্ত আয় করতে হয় শুধুমাত্র অতিরিক্ত ট্যাক্স কভার করার জন্য”।

কোন প্রদানকারীর জন্য FIF নিয়ম প্রযোজ্য?

এখানে FIF-এর ব্যাপারে যে কোম্পানিগুলি সম্পর্কে আমাকে সাধারণত জিজ্ঞাসা করা হয় তার একটি তালিকা রয়েছে৷ যদি তাদের পাশে "হ্যাঁ" থাকে, তাহলে আপনাকে FIF ট্যাক্সের বাধ্যবাধকতাগুলি সাজাতে হবে। যদি তাদের পাশে "না" থাকে, তাহলে প্রদানকারী আপনার পক্ষ থেকে যেকোনো FIF ট্যাক্স গণনা করবে এবং পরিশোধ করবে:

• বেটাশেয়ার - হ্যাঁ

• হ্যাচ - হ্যাঁ

• এখনই বিনিয়োগ করুন - হ্যাঁ (আন্তর্জাতিক বিনিয়োগের উপর)

• কার্নেল - না

• শেয়ার - হ্যাঁ (আন্তর্জাতিক বিনিয়োগের উপর)

• স্মার্টশেয়ার - না

• স্টেক - হ্যাঁ

• KiwiSaver প্রদানকারী - না

কেউ কেউ কিভাবে করে আর কেউ করে না?

যাদের পাশে NO নেই তারা নিউজিল্যান্ডের সত্তা কর-দক্ষ PIE তহবিল (পোর্টফোলিও বিনিয়োগ সংস্থা) ব্যবহার করে যা বিদেশী বিনিয়োগ (যেমন ভ্যানগার্ড) ধরে রাখে এবং এটি লক্ষণীয় যে সমস্ত KiwiSaver এবং পরিচালিত তহবিলগুলিকে PIE তহবিল হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয়েছে যার অর্থ উপার্জনের উপর সর্বোচ্চ 28% কর দেওয়া হয় (এমনকি আপনার PIR বেশি হলেও), তাই সেগুলি সেই কারণে সুবিধাজনক৷

FIF $50,000 এর বেশি বিনিয়োগের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য

আপনি বারবার শুনতে পাবেন যে এই নিয়মগুলি $50,000 NZD-এর বেশি বিদেশী বিনিয়োগের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য (এমনকি যদি তা 12 মাসের সময়ের মধ্যে শুধুমাত্র একটি দিনের জন্য হয়)।

$50,000 থ্রেশহোল্ড না আপনার বিনিয়োগের বাজার মূল্যের উপর ভিত্তি করে, এটি মূল্য মূল্য (আপনি তাদের জন্য যা প্রদান করেছেন)। হ্যাচ

বিনিয়োগগুলি একাধিক বিনিয়োগের মধ্যেও ছড়িয়ে পড়তে পারে, তাই আপনি মোট পরিমাণ $50,000-এর বেশি হতে চাইছেন৷ নতুন বিনিয়োগকারীদের প্রারম্ভিক দিনগুলিতে, এই সংখ্যাটি প্রায়ই এক মিলিয়ন মাইল দূরে বলে মনে হয়, কিন্তু আপনার পছন্দের তহবিল প্রদানকারীতে নিয়মিত বিনিয়োগ, লোকেদের উপলব্ধি করার চেয়ে তাড়াতাড়ি সেই ম্যাজিক নম্বরে পৌঁছে যায়। এবং তারপরে ট্যাক্স প্রশ্ন শুরু হয়।

আপনি যদি এর অধীনে থাকেন, তাহলে আপনি প্রাপ্ত প্রকৃত লভ্যাংশ/বণ্টনের উপর কর প্রদান করেন (এটি 'ডি মিনিমিস ব্যতিক্রম' নামে পরিচিত) , যেমন আপনি অন্য কোনো বিনিয়োগের জন্য করবেন। কিন্তু, কারণ ট্যাক্স বিভ্রান্তিকর, এটিরও সূক্ষ্মতা রয়েছে। এই InvestNow (গোয়িং গ্লোবাল - স্থানীয় বিনিয়োগকারীদের জন্য ট্যাক্স টিপস এবং ফাঁদ) নিবন্ধটি সেগুলি ব্যাখ্যা করতে বিশেষভাবে ভাল৷

আপনি আতঙ্কিত হওয়ার আগে, আমি আপনাকে সেখানে থামাব। আপনি যদি ইতিমধ্যেই নিজেকে একটি বিনিয়োগ প্রদানকারীর সাথে সেট আপ করে থাকেন এবং আপনি লভ্যাংশ এবং অন্যান্য আনট্যাক্সড ইনকাম $200 NZD-এর কম পেয়ে থাকেন, তাহলে আপনাকে IR3 ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করতে হবে না। আমি মনে করি যে অনেক বিনিয়োগকারী আছেন যারা উপরের কিছু প্ল্যাটফর্মে সাইন আপ করেছেন, বিশেষ করে হ্যাচ, তবুও এত বেশি বিনিয়োগ করেননি, তাই সম্ভাবনা এটি আপনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য হবে! আমি এমন একজন মানুষ। এবং এটি হল এই FIF নিয়মগুলির বিষয়, এগুলি বড় এবং ভীতিকর শোনায় কিন্তু অনেক ক্ষেত্রে, সেগুলি যাইহোক আপনার পরিস্থিতিতে প্রযোজ্য হয় না, তাই আপনাকে এখনও সচেতন হতে হবে তাদের মধ্যে, তাদের দ্বারা আপনার চিন্তিত হওয়ার দরকার নেই।

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব বিভাগ (IRD) সমস্ত উত্স থেকে আপনার মোট আয় জানতে চায় এবং এর মধ্যে রয়েছে আপনার যে কোনো বিদেশী বিনিয়োগ যা আপনি যখন পূরণ করছেন তখন আপনার হতে পারে। স্বতন্ত্র ট্যাক্স রিটার্ন (IR3)। এছাড়াও তারা জানতে চায় যে আপনি এই বিনিয়োগের মাধ্যমে ইতিমধ্যেই কী ট্যাক্স পরিশোধ করেছেন, বা আপনার অর্থপ্রদান করা উচিত এবং আপনি যদি সারা বছর ধরে ব্যয় করা কোনো খরচের জন্য দাবি করছেন। পরিশেষে তারা আপনাকে টাকা ফেরত দিতে পাওনা আছে কিনা তা খুঁজে বের করতে সাহায্য করছে, নাকি আপনার পাওনা আছে।

* আপনি যদি একজন ব্যবসায়ী হন তাহলে বিভিন্ন ট্যাক্স নিয়ম প্রযোজ্য! তাই আপনার ট্যাক্সের বাধ্যবাধকতা সম্পর্কে আরও জ্ঞানের সন্ধান করুন, কিন্তু এই ব্লগ পোস্টের উদ্দেশ্যে, আমি মনে করেছিলাম যে ব্যবসায়ীরা সত্যিই আমার শ্রোতা নয়!

হলি হেক, আমি কিভাবে এটা করতে পারি?

আর্থিক বছরের (৩১ মার্চ) শেষে, আপনি যে প্রদানকারী ব্যবহার করেন তিনি আপনাকে একটি ট্যাক্স সারসংক্ষেপ রিপোর্ট প্রদান করবেন যাতে আপনার সমস্ত তথ্য অন্তর্ভুক্ত থাকবে আপনি যে বছরের জন্য ফাইল করছেন তার জন্য আপনার ট্যাক্স দায়বদ্ধতার কাজ করতে হবে। এই ট্যাক্স রিপোর্টগুলি আপনাকে প্রদত্ত বিদেশী করের মোট পরিমাণ এবং আপনার বিনিয়োগ থেকে আপনি যে মোট আয় করেছেন তা জানাবে এবং আপনি এটি আপনার নিজের ট্যাক্স রিটার্ন পূরণ করতে ব্যবহার করতে পারেন, অথবা আমার মতো করে এটি আপনার অ্যাকাউন্টেন্টের কাছে পাঠাতে পারেন।

আমি জানি যে হ্যাচের পছন্দগুলি এখন শেয়ার ট্র্যাকিং ওয়েবসাইট Sharesight-এর সাথে একীভূত হয়েছে তাই DIY বিনিয়োগকারীদের জন্য ট্যাক্সের বাধ্যবাধকতাগুলি গণনা করার জন্য দুর্দান্ত সরঞ্জাম রয়েছে৷

সেই তথ্য ব্যবহার করে আপনাকে কী দিতে হবে তা গণনা করার দুটি উপায় রয়েছে:

1. ন্যায্য লভ্যাংশের হার (FDR)

2. ক্রমিক মান (CV)

এই পোস্টের উদ্দেশ্য এই ধরনের বিশদ বিবরণে যাওয়া ছিল না, তবে নিশ্চিন্ত থাকুন যে নীচের সমস্ত লিঙ্ক আপনাকে এই বিষয়ে আরও তথ্য দেবে৷ আমি যা বুঝি তা থেকে ETFs (যেমন Smartshares) যেগুলি PIE তহবিল ব্যবহার করে FDR পদ্ধতি ব্যবহার করে এবং তারা বিদেশী উইথহোল্ডিং ট্যাক্স ক্রেডিট ব্যবহার করতে সক্ষম হয় যদি/যখন সেগুলি উপলব্ধ থাকে এবং তারপরে IRD-কে কর প্রদান করে৷

মৃত্যু এবং কর - জীবনের দুটি নিশ্চিততা

আমাদের বেশিরভাগের জন্য, আমাদেরকে ট্যাক্স সম্পর্কে খুব গভীরভাবে ভাবতে হয়নি। আমরা আমাদের নিয়োগকর্তা, আমাদের ব্যাঙ্ক এবং আমাদের KiwiSaver প্রদানকারী ইত্যাদিকে যে ব্যক্তিগত করের হার দিয়েছি তার উপর ভিত্তি করে আমরা তা পাওয়ার আগে আমাদের আয় কর দেওয়া হয়৷ আপনি যদি মাসের শেষে আপনার সুদ-আর্জিত ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টটি দেখেন তবে আপনি একটি সুদ দেখতে পাবেন৷ পেমেন্ট এবং তারপর ট্যাক্স পেমেন্ট। এটা সব আপনার জন্য যত্ন নেওয়া হয়েছে. আপনার কিভিসেভার ইনভেস্টমেন্টের ক্ষেত্রেও একই রকম, সব আপনার জন্য সাজানো। আমরা যা অবশিষ্ট আছে তা রাখতে পারি।