বিনিয়োগকারীরা সর্বদা তাদের বিনিয়োগের উপর কর বাঁচানোর বিকল্পগুলি খুঁজছেন। এটি ট্যাক্স সাশ্রয়ী মিউচুয়াল ফান্ডকে ব্যক্তিদের জন্য একটি পছন্দ করে তুলেছে। আসুন দেখি কিভাবে আপনি ট্যাক্স সেভিং মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করে ট্যাক্স বাঁচাতে পারেন।
মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগকারীদের কাছে খুবই জনপ্রিয় হয়ে উঠেছে। এই সহজবোধ্য বিনিয়োগ পণ্যগুলি বিনিয়োগকারীদের বিভিন্ন পোর্টফোলিওতে বিনিয়োগ করার সময় পেশাদার তহবিল পরিচালকদের জ্ঞান এবং দক্ষতাকে কাজে লাগাতে দেয়। মিউচুয়াল ফান্ডের সর্বোত্তম সুবিধা হল যে তারা স্থায়ী আমানতের মতো প্রথাগত বিনিয়োগের চেয়ে বেশি রিটার্ন দেয়।
মিউচুয়াল ফান্ড ম্যানেজাররা বিভিন্ন বিনিয়োগকারীর কাছ থেকে একটি পুল করা কর্পাস বিভিন্ন কোম্পানির স্টকগুলিতে বিনিয়োগ করে, একটি বৈচিত্রপূর্ণ পোর্টফোলিও তৈরি করে। পোর্টফোলিও বিনিয়োগকারীদের একটি সাধারণ উদ্দেশ্যের দিকে বিনিয়োগ করে। এই স্কিমগুলি বিনিয়োগকারীদের জন্য একাধিক বিনিয়োগের বিকল্প অফার করে, ইক্যুইটিতে বিনিয়োগ থেকে শুরু করে ঋণের উপকরণ এবং এমনকি সেক্টর-নির্দিষ্ট তহবিল পর্যন্ত। বিনিয়োগকারীরা তাদের আর্থিক উদ্দেশ্যের উপর ভিত্তি করে যেকোনো তহবিল বেছে নিতে পারেন। সাধারণত, আপনি যদি উচ্চ-ঝুঁকির তহবিলে বিনিয়োগ করেন তবে এটি উচ্চতর রিটার্ন তৈরি করবে।
একইভাবে, একটি ঋণ তহবিল বিনিয়োগকারীদের জন্য নিশ্চিত রিটার্ন তৈরি করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। বিনিয়োগকারীরাও ক্লোজড-এন্ডেড বা ওপেন-এন্ডেড ফান্ডে অংশ নেওয়ার জন্য নির্বাচন করতে পারেন, যা লক-ইন এর সাথে আসে না। সুতরাং, তাদের আর্থিক লক্ষ্যগুলির সাথে মেলে এমন তহবিলের বিষয়ে সিদ্ধান্ত নেওয়ার বিষয়টি বিনিয়োগকারীর উপর নির্ভর করে। পণ্য হিসাবে মিউচুয়াল ফান্ডগুলি সহজ বিনিয়োগের বিকল্পগুলির সাথে নমনীয়তা এবং উচ্চ তারল্য সরবরাহ করে। কিন্তু বিনিয়োগ থেকে যে মূলধন লাভ হয় তার কী হবে? আপনাকে কত ট্যাক্স দিতে হবে?
ভাল, ভাল খবর হল আপনি ট্যাক্স সুবিধা পেতে ট্যাক্স সাশ্রয়ী মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করতে পারেন। আপনি ভারতীয় আয়কর আইন, 1961 এর ধারা 80C এর অধীনে কর সুবিধা পেতে পারেন।
ট্যাক্স সেভিং মিউচুয়াল ফান্ড, যাকে ইক্যুইটি-লিঙ্কড সেভিংস স্কিম (ELSS)ও বলা হয়, ট্যাক্স-সঞ্চয় সুবিধা সহ নিয়মিত মিউচুয়াল ফান্ডের মতো কাজ করে। বিনিয়োগকারীরা এই তহবিলে বিনিয়োগ করে ভারতীয় আয়কর আইনের ধারা 80C এর অধীনে কর ছাড় উপভোগ করেন। সাধারণত, এগুলি হল গ্রোথ ফান্ড, ইক্যুইটি শেয়ারে বিনিয়োগ।
বিনিয়োগকারীরা মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করলে, কর্পাস একটি শেয়ার্ড পুলে যোগ হয় এবং বিভিন্ন কোম্পানির স্টকগুলিতে বিনিয়োগ করে। এমনভাবে যাতে একটি বিনিয়োগ ক্ষতিগ্রস্থ হলে, পোর্টফোলিওতে থাকা অন্যান্য সম্পদের কার্যকারিতা দ্বারা তা প্রশমিত হয়৷
ট্যাক্স সেভিং মিউচুয়াল ফান্ডগুলি তিন বছরের লক-ইন পিরিয়ডের সাথে আসে, যার অর্থ বিনিয়োগকারীরা তিন বছরের জন্য তহবিল থেকে প্রত্যাহার করতে পারবেন না। আপনি যদি SIP এর মাধ্যমে বিনিয়োগ করেন, তাহলে প্রতিটি কিস্তির জন্য লক-ইন তিন বছর।
উদাহরণস্বরূপ, যদি প্রথম কিস্তি 2017 সালের জানুয়ারিতে করা হয়, তাহলে এটি 2020 সালের জানুয়ারী পর্যন্ত তোলার জন্য উপলব্ধ নয়। একইভাবে, 2017 সালের ফেব্রুয়ারিতে করা দ্বিতীয় কিস্তিতে 2020 সালের ফেব্রুয়ারি পর্যন্ত লক-ইন থাকবে এবং আরও অনেক কিছু।
যখন ELSS ইউনিটগুলি রিডিম করার কথা আসে, বিনিয়োগকারীরা শুধুমাত্র আনলক করা ইউনিটগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন৷ বাকি লক-ইন পিরিয়ড শেষ না হওয়া পর্যন্ত বিনিয়োগ করা থাকে।
যখন ইএলএসএস স্কিমের কথা আসে, তখন দুটি প্রকার রয়েছে – লভ্যাংশ এবং বৃদ্ধির স্কিম। লভ্যাংশ স্কিম বিনিয়োগকারীদের লভ্যাংশ প্রদান থেকে অতিরিক্ত আয় করতে দেয় যখন ফান্ড হাউস উদ্বৃত্ত বিতরণ করার ঘোষণা করে। অন্যদিকে, মূলধন বৃদ্ধির মাধ্যমে দীর্ঘমেয়াদী সম্পদ সৃষ্টির জন্য প্রবৃদ্ধি তহবিল সবচেয়ে উপযুক্ত। আপনার বিনিয়োগ থেকে আপনি যে লভ্যাংশ অর্জন করেন তা ট্যাক্স থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত। এছাড়াও, কোন লক-ইন নেই। বিনিয়োগকারীরা যে কোনো সময় বোনাস প্রত্যাহার করতে পারেন বা পুনঃবিনিয়োগ করতে পারেন এবং কর সুবিধা উপভোগ করতে পারেন। গ্রোথ ফান্ড, তবে, ELSS-এর অধীনে এই ধরনের সুবিধা দেয় না।
কর সাশ্রয়কারী মিউচুয়াল ফান্ডগুলির একচেটিয়া বৈশিষ্ট্যগুলি নীচে দেওয়া হল যা কর সুবিধাগুলি পাওয়ার জন্য এগুলিকে একটি চমৎকার বিনিয়োগ পছন্দ করে তোলে৷
আপনি অল্প পরিমাণে বিনিয়োগ শুরু করতে পারেন। ইক্যুইটি-লিঙ্কড মিউচুয়াল ফান্ডের জন্য ন্যূনতম বিনিয়োগ হল 500 টাকা। এবং, PPF এবং NSC-এর বিপরীতে, ELSS বিনিয়োগের কোনও উচ্চ সীমা নেই৷
যদিও কোন উচ্চ বিনিয়োগ সীমা নেই, কর ছাড় শুধুমাত্র 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত পাওয়া যায়।
আপনি এসআইপি-এর মাধ্যমেও বিনিয়োগ করতে পারেন, যা চক্রবৃদ্ধি এবং রুপি খরচ গড় করার সুবিধা দেয়৷
তবে এই তহবিলগুলি তিন বছরের লক-ইন সময়ের সাথে আসবে। আপনি SIP এর মাধ্যমে বিনিয়োগ করলে, প্রতিটি কিস্তির জন্য লক-ইন আলাদাভাবে গণনা করা হবে।
এগুলি ইক্যুইটি-সংযুক্ত পণ্য, যার অর্থ বাজারের ওঠানামার উপর নির্ভর করে, যা রিডেম্পশনের সময় বাজারের অবস্থার উপর নির্ভর করে বেশি, মাঝারি বা কম হতে পারে৷
সাধারণত, ELSS স্কিমগুলি ওপেন-এন্ডেড।
সাধারণত, এই তহবিলগুলি বিনিয়োগকারীদের স্কিমের জন্য একজন মনোনীত ব্যক্তিকে মনোনীত করার অনুমতি দেয়৷
এই তহবিলগুলি এন্ট্রি এবং এক্সিট লোড সহ আসে, সাধারণত আপনার বিনিয়োগ পরিচালনার জন্য ফান্ড কোম্পানি দ্বারা চার্জ করা হয়৷
এই তহবিলের সুবিধাগুলি তালিকাভুক্ত করার ক্ষেত্রে, বেশ কয়েকটি রয়েছে৷ তারা এখানে।
এই স্কিমগুলিতে বিনিয়োগকারীরা 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর সুবিধা দাবি করতে পারে৷
ELSS বিনিয়োগ থেকে দীর্ঘমেয়াদী লাভ কর অব্যাহতিপ্রাপ্ত।
গাড়ি কেনা বা শিশুদের শিক্ষার জন্য অর্থ প্রদানের মতো ভবিষ্যতের আর্থিক লক্ষ্য পূরণের জন্য বিনিয়োগকারীরা কর সাশ্রয়ী মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগ ব্যবহার করতে পারেন।
এই তহবিলগুলি বিনিয়োগকারীদের SIP এর মাধ্যমে বিনিয়োগ করতে দেয়। তাই, এমনকি ছোট বিনিয়োগকারীরাও বিনিয়োগ করতে পারেন কারণ একমুঠো বিনিয়োগ করার প্রয়োজন নেই৷
৷কোন বিশেষ বিনিয়োগে তহবিলের ঘনত্ব কমাতে শিল্প ও সেক্টর জুড়ে কর্পাস বিনিয়োগ করা হয় এবং এইভাবে, বিনিয়োগের ঝুঁকি অনেকাংশে কমিয়ে দেয়।
বিনিয়োগকারীরা অর্জিত লভ্যাংশ প্রত্যাহার করতে পারে এবং এতে কোন ট্যাক্স গণনা করা হয় না। যাইহোক, আপনি পুনরায় বিনিয়োগ করার সিদ্ধান্ত নিতে পারেন।
যদিও অন্যান্য কর-সঞ্চয় বিনিয়োগগুলি বর্ধিত লক-ইন সময়ের সাথে আসে, এটি ELSS তহবিলের জন্য মাত্র তিন বছর।
এই তহবিলগুলি প্রাথমিকভাবে ওপেন-এন্ডেড, যার অর্থ কেউ সারা বছর বিনিয়োগ করতে পারে৷
এগুলি দক্ষ তহবিল পরিচালকদের দ্বারা পরিচালিত তহবিল সক্রিয়ভাবে পরিচালিত হয়। তাই, বাজার সম্পর্কে অল্প বা কোন জ্ঞান নেই এমন বিনিয়োগকারীরাও বিনিয়োগ করতে পারেন।
এখানে তিনটি জনপ্রিয় বিনিয়োগ বিকল্পের তুলনা করার একটি চার্ট রয়েছে৷
৷ পরামিতিELSSPPFFDEযোগ্যতা এনআরআই সহ যেকোন ভারতীয় ব্যক্তি, যারা ট্যাক্স দেন। শুধুমাত্র আবাসিক ভারতীয়দের জন্য উপলব্ধ। ট্যাক্স প্রদানকারী ব্যক্তি, এনআরআই, এবং HUFI বিনিয়োগের পরিমাণ সর্বনিম্ন বিনিয়োগ থ্রেশহোল্ড হল 500 টাকা। এবং কেউ যে কোনও পরিমাণ পর্যন্ত বিনিয়োগ করতে পারেন। 500 টাকা থেকে 15 লক্ষ টাকা পর্যন্ত। 100 থেকে 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত লক-ইন-পিরিয়ড 3 বছর সর্বনিম্ন বিনিয়োগের সময়কাল 15 বছর হওয়া উচিত সর্বনিম্ন বিনিয়োগের সময়কাল 5 বছর৷ প্রায়শই তাড়াতাড়ি তোলার জন্য একটি জরিমানা রয়েছে৷ বাজারের অবস্থার উপর নির্ভর করে 10% থেকে 15% পর্যন্ত রিটার্ন-মুক্ত ট্যাক্স-ফ্রি ট্যাক্সযোগ্য প্রত্যাশিত রিটার্নের উপর কর, কোন রিটার্ন নেই কোন রিটার্ন নেই বিনিয়োগের সময়কাল মাঝারি থেকে দীর্ঘ মেয়াদী মাঝারি থেকে দীর্ঘ মেয়াদী ঋণ সুবিধা বিনিয়োগকারীরা তিন বছরের পর আংশিক ঋণের জন্য যোগ্য। 3 বছর পূর্ণ হওয়ার পরে কোন ঋণ উপলব্ধ নেই ঝুঁকি বাজারের ঝুঁকি সাপেক্ষে রিস্ক-ফ্রি রিস্ক-ফ্রি ট্যাক্স সুবিধা আয়কর আইন, 1961 এর 80C অনুযায়ী 1.5 লক্ষ টাকা আয়কর আইন, 1961.5 লক্ষ আয়কর আইন, 1961 এর 80C এর অধীনেআপনি যদি এমন একটি বিনিয়োগের বিকল্প খোঁজেন যা ভাল রিটার্নের সাথে ট্যাক্স সুবিধাও প্রদান করবে, তাহলে ELSS স্কিমগুলি সেরা বাজি। এগুলি স্থায়ী আমানতের বিপরীতে মুদ্রাস্ফীতির প্রতিও সংবেদনশীল৷
বাজারে সেরা ট্যাক্স সাশ্রয়ী মিউচুয়াল ফান্ডের জন্য অনুসন্ধান করুন এবং আপনার আর্থিক লক্ষ্যগুলির সাথে মেলে এমন একটি নির্বাচন করুন৷ এই তহবিলের বেশিরভাগই সহজলভ্য এবং চমৎকার রিটার্ন জেনারেট করেছে।