আসুন এটির মুখোমুখি হই:স্বাস্থ্য বীমা বিকল্পগুলির ইনস এবং আউটগুলি নেভিগেট করা হৃৎপিণ্ডের অজ্ঞানতার জন্য নয়। কিন্তু মোমের এই জটিল বলের একটি রূপালী আস্তরণ হল যে আপনার স্বাস্থ্যের যত্নের ডলার আগের চেয়ে কীভাবে ব্যয় করা হয় তার উপর আপনার আরও নিয়ন্ত্রণ রয়েছে৷
স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা (HRA) বা স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (HSA) এর মাধ্যমে আপনি আপনার স্বাস্থ্য পরিচর্যা তহবিলগুলিকে আপনার জন্য কাজ করা শুরু করতে পারেন এমন একটি উপায়। নির্দেশিকা, সীমা এবং প্রচুর সূক্ষ্ম মুদ্রণ থাকবে (এটি এখনও স্বাস্থ্য বীমা!), তবে আমরা আপনাকে HRAs বনাম HSAs সম্পর্কে আপনার যা জানা দরকার তার সবকিছুর মধ্য দিয়ে যেতে যাচ্ছি যাতে আপনি আপনার জন্য সেরাটি বেছে নিতে পারেন।
স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা, বা HRAs, আপনার নিয়োগকর্তাকে যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য আপনার কাছে অর্থ প্রবাহের অনুমতি দেয়। মূলত, এগুলি হল আপনার নিয়োগকর্তা শুধুমাত্র স্বাস্থ্য-সম্পর্কিত খরচের জন্য নির্ধারিত ডলার।
এইচআরএ সম্পর্কে জানার প্রধান বিষয় হল তারা নিয়োগকর্তার মালিকানাধীন। এর মানে আপনি যদি আপনার কোম্পানি ছেড়ে যান বা ছেড়ে দেন, সেই তহবিলের অর্থ আপনার সাথে যাবে না। আপনার নিয়োগকর্তা অর্থ প্রদান করেছেন, তাই এটি সমস্ত তাদেরই।
সাম্প্রতিক বছরগুলিতে, এইচআরএগুলি স্বাস্থ্য বীমা বিশ্বে বলের নতুন বেলের মতো জনপ্রিয় হয়নি:HSAs। তারা এক টন অনন্য সুবিধা অফার করে যেগুলিকে হারানো কঠিন (এক মিনিটে আরও বেশি)। এটা নয় যে এইচআরএগুলি এইচএসএর কুৎসিত সৎ বোন, এটি ঠিক যে তারা টেবিলে তেমন কিছু আনে না।
HRA-এর মতো, একটি HSA হল একটি অ্যাকাউন্ট যেখানে আপনি স্বাস্থ্য খরচের জন্য অর্থ সঞ্চয় করেন। এটা নাও? স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট।
এইচএসএগুলি এত জনপ্রিয় হওয়ার কারণ হল তারা কিছু সুন্দর কর সুবিধা নিয়ে আসে। আপনার অবদানগুলিই কেবল ট্যাক্স ছাড়যোগ্য নয়, তবে সেগুলি করমুক্তও হয়৷ এবং সব কিছুর উপরে, আপনি যখন যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য আপনার তহবিল উত্তোলন করেন তখন আপনাকে ট্যাক্স দেওয়া হয় না।
কিন্তু শুধু যে কেউ HSA খুলতে পারে না। কিছু যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে যা আপনাকে প্রথমে পূরণ করতে হবে—সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ হল আপনি একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনায় (HDHP) নথিভুক্ত হয়েছেন। আপনার যদি HDHP না থাকে, তাহলে আপনার HSA থাকতে পারে না।
এইচআরএ এবং এইচএসএ উভয়ই আপনার স্বাস্থ্যের যত্নে আপনি যে অর্থ ব্যয় করেন তার উপর আপনাকে আরও নিয়ন্ত্রণ দেওয়ার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। এবং তারা উভয়ই যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করার উদ্দেশ্যে। কিন্তু সেখানেই মিলের শেষ। সুতরাং, আসুন তারা কীভাবে আলাদা তা দেখে নেওয়া যাক।
এটি একটি HRA এবং একটি HSA এর মধ্যে সবচেয়ে বড় পার্থক্য:আপনি আপনার HSA এর মালিক, কিন্তু একজন নিয়োগকর্তা আপনার HRA এর মালিক। উভয়ই নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত পরিকল্পনার অংশ হতে পারে, কিন্তু একটিকে আপনি ছেড়ে যেতে পারেন এবং অন্যটি আপনি পারবেন না৷
যেমনটি আমরা উপরে বলেছি, আপনার যদি HRA থাকে এবং আপনি চাকরি পরিবর্তন করেন বা ছেড়ে দেন, তাহলে সেই তহবিলগুলি আপনার সাথে থাকবে না। এগুলি আপনার নিয়োগকর্তার এবং আপনি তাদের অ্যাক্সেস করতে পারবেন না৷
৷এখন, একটি HSA এর সাথে, এটি একটি সম্পূর্ণ ভিন্ন গল্প। আপনার যদি একজন নিয়োগকর্তা-স্পন্সর করা HSA থাকে (অর্থাৎ আপনি আপনার HSA আপনার নিয়োগকর্তার মাধ্যমে খুলেছেন এবং HSA প্রদানকারীর মাধ্যমে আপনার নিজের নয়), তাহলে আপনার চাকরির সাথে যাই ঘটুক না কেন, সেই HSA আপনারই। আপনি যখন যাবেন, আপনি আপনার অ্যাকাউন্টে আপনার নিয়োগকর্তার যে কোনো অবদান সহ আপনার তহবিল আপনার সাথে নিয়ে যেতে পারেন।
এবং, অবশ্যই, আপনি যদি নিজে থেকে একটি HSA খোলেন (কোন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে নয়), তাহলে আপনি যেতেই এর বস।
একটি HRA শুধুমাত্র একজন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে খোলা যেতে পারে। স্বতন্ত্র এইচআরএগুলি সমস্ত কর্মচারীদের জন্য উন্মুক্ত হতে পারে, অথবা আপনার নিয়োগকর্তা সেগুলিকে শুধুমাত্র নির্দিষ্ট শ্রেণীর কর্মচারীদের অফার করতে পারেন, যেমন বেতনভোগী কর্মচারী কিন্তু ঘন্টায় কর্মীদের নয়৷
একটি HSA একজন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে বা আপনার নিজের মাধ্যমে খোলা যেতে পারে। আপনি কাজের মাধ্যমে বা স্বাধীনভাবে HSA খুলুন না কেন, একই যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে। এবং প্রধানটি হল আপনি একটি HDHP-এ নথিভুক্ত হয়েছেন। আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত হন, কাজ না করেন, বা আপনার নিয়োগকর্তা একটি HSA অফার না করেন, তাহলে আপনি দ্রুত এবং সহজেই নিজেরাই খুলতে পারেন।
এইচআরএ-র ক্ষেত্রে, ট্যাক্স সুবিধা নিয়োগকর্তার জন্য। যেহেতু তারাই অর্থ যোগান দিচ্ছেন, তাই তারা এর থেকে ট্যাক্স বুস্টও পাবেন।
HSA, যাইহোক, ট্রিপল ট্যাক্স সুবিধাপ্রাপ্ত। যদি আপনার HSA আপনার নিয়োগকর্তার মাধ্যমে হয়, আপনার অবদান আয় হিসাবে গণনা না করে সরাসরি আপনার পেচেক থেকে এবং আপনার HSA-তে আসতে পারে। এটাকে প্রিট্যাক্স পে-রোল ডিডাকশন বলা হয়। অথবা আপনার অবস্থার উপর নির্ভর করে, আপনি যখন আপনার ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করেন তখন আপনি আপনার অবদানগুলিকে ট্যাক্স ছাড় হিসাবে দাবি করতে পারেন।
সুতরাং, আপনার অবদানগুলি কেবল কর-মুক্তই নয়, তারা কর-মুক্তও বৃদ্ধি পায়। আপনার HSA সুদ উপার্জন করতে পারে যখন HRA পারে না। এবং যতক্ষণ আপনি যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য আপনার HSA অর্থ ব্যবহার করেন, তখন আপনি তহবিল উত্তোলন করার সময় কোনো কর বা জরিমানা পাবেন না। চা-চিং!
HRA-এর মাধ্যমে, আপনার নিয়োগকর্তা রোল ওভারের অনুমতি দেওয়ার সিদ্ধান্ত না নিলে, আপনার তহবিল বছরের পর বছর রোল হবে না। এটি একটি ব্যবহার-এটা-বা-হারা-এটি ধরনের চুক্তি। কিন্তু একটি HSA এর সাথে, আপনার অবদান বছরের পর বছর যোগ করতে পারে।
আমরা কিভাবে কিছু সূক্ষ্ম মুদ্রণ হবে বলে মনে আছে? আচ্ছা, এখানে এর কিছু আছে!
আপনার কোম্পানি যে ধরনের HRA অফার করে তা নির্ধারণ করবে আপনার নিয়োগকর্তা কতটা অবদান রাখতে পারেন। আপনার যদি একটি স্বতন্ত্র কভারেজ স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা (ICHRA) থাকে, তাহলে কোন অবদানের সীমা নেই। কিন্তু মনে রাখবেন, আপনার নিয়োগকর্তাই আপনার ICHRA অর্থায়ন করেন, তাই আপনার নিয়োগকর্তা অবদানের জন্য পাগল হয়ে যাবেন এমন সম্ভাবনা নেই।
যদি আপনার একটি QSEHRA থাকে, বা যোগ্য ছোট নিয়োগকর্তার স্বাস্থ্য প্রতিদান ব্যবস্থা থাকে, তাহলে 2020 সালে সর্বোচ্চ অবদান একক কভারেজের জন্য $5,250 বা পরিবারের জন্য $10,600। 1
এইচআরএ-এর সাথে লক্ষ্য করার আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল যে যেহেতু তারা নিয়োগকর্তার মালিকানাধীন, তাই আপনার নিয়োগকর্তা কি কি প্রতিদানের জন্য যোগ্য, যেমন ডিডাক্টিবল, কো-পে এবং কোইন্সুরেন্সের জন্য নিয়ম সেট করতে পারেন।
উদাহরণস্বরূপ অ্যালেন নিন। অ্যালেন Acme, Inc. এর জন্য কাজ করে যা তার স্বাস্থ্য বীমা প্রদান করে। তারা কর্মীদের একটি HRA বিকল্প অফার করে। যেহেতু Acme HRA-এর মালিক, তাই তারা কি প্রতিদানের জন্য যোগ্য তাও সেট করতে পারে।
অ্যালেনের ক্ষেত্রে, তার এইচআরএ সহ-বেতন কভার করে না তবে এটি প্রেসক্রিপশনের ওষুধের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। তাই অ্যালেন যখন সাইনাস সংক্রমণে আক্রান্ত হন এবং তার প্রাথমিক যত্নের ডাক্তারের কাছে যান, তখন তিনি তার এইচআরএ ব্যবহার করে $20 সহ-পে দিতে পারবেন না তবে তিনি এটি ব্যবহার করতে পারেন $15 নোজ স্প্রে-এর জন্য যা তার ডাক্তার তাকে নির্দেশ করেছেন।
HSA অবদানের সীমা আরও সহজবোধ্য। 2020 সালে, আপনি একক কভারেজের জন্য প্রতি বছর $3,550 বা পারিবারিক কভারেজের জন্য $7,100 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন। এই সংখ্যার মধ্যে আপনার নিয়োগকর্তার অবদানও রয়েছে। এটি মনে রাখবেন যাতে আপনি অতিরিক্ত অবদান না করেন এবং পেনাল্টি দিয়ে ঝাঁপিয়ে পড়েন।
যেহেতু আপনার HRA তহবিল আপনার নিয়োগকর্তার, আপনি সেগুলি বিনিয়োগ করতে পারবেন না। এবং একটি নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্টের (FSA) মতো, আপনার নিয়োগকর্তা রোল ওভার সেট না করা পর্যন্ত এই তহবিলগুলি বছরের শেষে রোল ওভার হবে না৷
কিন্তু একটি HSA এর সাথে, আপনি পারবেন আপনার অবদান বিনিয়োগ. তারা শুধু আপনার HSA-তে বসেই সুদ অর্জন করবে না, কিন্তু আপনি সেগুলিকে মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করতে পারেন।
বেশিরভাগ HSA প্রদানকারীর প্রয়োজন হবে যে আপনি বিনিয়োগ করার আগে আপনার কাছে $1,000 ব্যালেন্স থাকতে হবে। আপনার বয়স এবং ঝুঁকি সহনশীলতার কথা মাথায় রেখে আপনি এই বিনিয়োগটিকে 401(k) বা IRA-এর মতোই ব্যবহার করতে চান৷
আপনার অর্থের জন্য একটি বিনামূল্যে কাস্টমাইজড প্ল্যান পান৷
অনুরূপ সংক্ষেপণ থাকা সত্ত্বেও, এইচআরএ এবং এইচএসএগুলি বেশ আলাদা। আপনার নিয়োগকর্তা কী অফার করেন তা একবার দেখুন এবং আপনার বিকল্পগুলি বিবেচনা করুন। যদিও আপনি শুধুমাত্র একজন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে একটি HRA পেতে পারেন, একটি HSA যে কেউ মৌলিক যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে তার জন্য উপলব্ধ। যদি আপনার নিয়োগকর্তা একটি অফার না করে তবে একটি HSA গণনা করবেন না।
এছাড়াও, বিবেচনা করুন যে আপনার একটি HRA এবং একটি HSA উভয়ই থাকতে পারে। আপনার নিয়োগকর্তাকে জিজ্ঞাসা করুন যদি তারা একটি সীমিত উদ্দেশ্য HRA অফার করে। এটি ঠিক যা শোনাচ্ছে তা করে:এটি সীমিত করে যে আপনি কীভাবে আপনার HRA ব্যবহার করতে পারেন, প্রায়শই দৃষ্টি এবং দাঁতের জন্য। তারপর আপনি আপনার অন্যান্য যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য আপনার HSA তহবিল ব্যবহার করতে পারেন।
এইচআরএ এবং এইচএসএগুলি আপনাকে আপনার স্বাস্থ্যের যত্নের ব্যয়ের জন্য কীভাবে অর্থ প্রদান করবে তা নিয়ন্ত্রণ করতে দেওয়ার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। অতি ইচ্ছাকৃত হওয়ার এই সুযোগটি মিস করবেন না এবং আপনার অর্থকে কী করতে হবে তা বলুন! আপনি যদি এই দুর্দান্ত HSA ট্যাক্স সুবিধাগুলি ক্যাশ ইন শুরু করতে প্রস্তুত হন, তাহলে আজই আপনার HSA খুলুন৷