"IRA" শব্দটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য দাঁড়িয়েছে এবং এর উদ্দেশ্য হল আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সহায়তা করা। IRAs অনেক আর্থিক প্রতিষ্ঠানে ব্যাপকভাবে উপলব্ধ, এবং তাদের জন্য একজন নিয়োগকর্তার উপস্থিতির প্রয়োজন হয় না, যেমন একটি 401(k) করে। যাইহোক, IRAs 401(k) এর অনেক ট্যাক্স সুবিধা শেয়ার করে, এবং সেগুলি কয়েকটি ভিন্ন ভিন্নতায় আসে:রথ, ঐতিহ্যবাহী এবং IRA CD। উপরন্তু, আপনি একটি IRA তে কতটা অবদান রাখতে পারেন তার উপর IRS বার্ষিক সীমা নির্ধারণ করে। আপনার ব্যক্তিগত IRA-এর পাশাপাশি, আপনার এলাকার একজন আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য একটি শক্তিশালী আর্থিক পরিকল্পনা তৈরি করতে সাহায্য করতে পারেন।
ঐতিহ্যগত IRA এর ইতিহাস শুরু হয় 1975 সালে, যখন 1974 কর্মচারী অবসর আয়ের নিরাপত্তা আইন (ERISA) কার্যকর হয়। এটি ব্যক্তিগত অবসরের অ্যাকাউন্টের দরজা খুলে দিয়েছে, যার মাধ্যমে আমেরিকানরা অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় শুরু করতে পারে যদি তাদের পেনশন না থাকে তবে তারা নির্ভর করতে পারে।
বছর অতিবাহিত হওয়ার সাথে সাথে পেনশন কম এবং সাধারণ হয়ে উঠল। তাদের জায়গায় রিটায়ারমেন্ট প্ল্যানগুলি রোজ হয়েছে যা কোম্পানির পরিবর্তে শ্রমিকের উপর সঞ্চয়ের বোঝা চাপিয়েছে। এগুলিকে সংজ্ঞায়িত অবদান পরিকল্পনা বলা হয় এবং 401(k)গুলিও সেই বিভাগে ফিট করে৷
একটি ঐতিহ্যগত IRA-এর মাধ্যমে, আপনি আপনার প্রাক-কর উপার্জন থেকে একটি অ্যাকাউন্টে অর্থ প্রদান করতে পারেন যা সময়ের সাথে সাথে বৃদ্ধি পাবে। প্রতি বছর ট্যাক্সের সময়, আপনি আপনার আয় থেকে কিছু বা সমস্ত পরিমাণ বাদ দিতে পারেন, আপনার করের বোঝা কমিয়ে। আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় আপনার IRA থেকে বিতরণ করা শুরু করেন, তখন সেই বিতরণগুলি আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হবে। একটি রথ আইআরএ বিপরীত উপায়ে কাজ করে, কারণ আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে এই ধরনের আইআরএ অর্থায়ন করেন। সুতরাং এই ক্ষেত্রে, আপনি অবসর গ্রহণের সময়ও আয়কর প্রদান করবেন না।
2020 সালের আগে, IRS 70.5 বা তার বেশি বয়সী যেকোন ব্যক্তিকে একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে অবদান রাখতে বাধা দেয়। যাইহোক, 2020 সাল থেকে, প্রত্যেকে, তাদের বয়স নির্বিশেষে, তাদের IRA অর্থায়ন চালিয়ে যেতে পারবে।
একটি IRA বিতরণ হল সেই টাকা যা আপনি 59.5 এ পৌঁছানোর পরে তুলে নেন। এই বয়সটি কোনও জরিমানা ছাড়াই আপনার আইআরএ-তে ডুবতে সক্ষম হওয়ার জন্য কাট-অফ হিসাবে কাজ করে। 59.5 বছর বয়সের পরে আপনি আপনার IRA থেকে যে অর্থ গ্রহণ করেন তা একটি বিতরণ করা বিভ্রান্তিকর হতে পারে, তবে এটি সেই অর্থ এবং আপনি যে পরিমাণ অর্থ তাড়াতাড়ি বের করেন তার মধ্যে পার্থক্য করতে সহায়তা করে। এর মধ্যে শেষেরটি সাধারণত প্রত্যাহার হিসাবে পরিচিত।
ফেডারেল সরকার আপনি যে ধরনের অ্যাকাউন্ট খুলুন না কেন আপনি আপনার IRA-তে কত টাকা রাখতে পারেন তার উপর অবদানের সীমা রাখে। 2020 এবং 2021 কর বছরের জন্য, আপনার IRA অবদান প্রতি বছর $6,000 এর বেশি হতে পারে না। যদি বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় $6,000 এর কম হয়, তাহলে সেটাই হবে আপনার ক্যাপ।
যারা দেরিতে অবসর নেওয়ার জন্য সঞ্চয় শুরু করেন তাদের সাহায্য করার জন্য, IRS বিশেষ ক্যাচ-আপ অবদান সীমা অফার করে। আরও নির্দিষ্টভাবে, এই ব্যতিক্রমগুলি শুধুমাত্র প্রযোজ্য যদি আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হয়। একবার আপনি 50-এ পৌঁছালে, আপনি বছরে $1,000 অতিরিক্ত অবদান রাখতে পারেন, মোট অবদানের সীমা $7,000।
আপনি এই অবদান সীমা এড়াতে পারেন শুধুমাত্র কয়েকটি উপায় আছে. একটি হল যদি আপনি আপনার IRA তে যে অর্থ জমা করছেন তা একটি 401(k) রোলওভার থেকে হয়। আরেকটি হল যদি জমা করা তহবিলগুলি যোগ্য রিজার্ভিস্ট পেমেন্ট থেকে হয়।
যদিও একটি আইআরএর তিনটি প্রধান সংস্করণ মূলত একইভাবে কাজ করে, তাদের মধ্যে কিছু পার্থক্য রয়েছে। তারা তাদের মালিকদের কি ধরনের ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করে তা বিশেষভাবে সুস্পষ্ট। আপনার জন্য সর্বোত্তম পছন্দটি সম্পূর্ণরূপে আপনার আর্থিক অবস্থার উপর নির্ভর করবে, আপনি যে অর্থ জমা করছেন তার উপর কর আরোপ করা বাকি আছে কি না।
একটি ঐতিহ্যগত IRA হল IRA-এর সবচেয়ে সাধারণ রূপ, এবং এটি একটি স্ট্যান্ডার্ড 401(k) এর মতো একই সুবিধা প্রদান করে। প্রারম্ভিকদের জন্য, আপনি আপনার IRA তে যে অর্থ জমা করেন তা বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় থেকে কেটে নেওয়া যায়। পরিবর্তে, আপনি সেই তহবিলের উপর কর পরিশোধ বন্ধ করে দেবেন। যাইহোক, IRA কাটার আশেপাশে কিছু নিয়ম আছে।
ধরা যাক কর্মক্ষেত্রে আপনার অবসরের পরিকল্পনা আছে। যদি আপনার ট্যাক্স ফাইলিং স্ট্যাটাস একক বা পরিবারের প্রধান হয়, তাহলে আপনার ডিডাকশন সঙ্কুচিত হওয়ার আগে আপনার পরিবর্তিত অ্যাডজাস্টেড গ্রস ইনকাম (MAGI) $66,000 পর্যন্ত হতে পারে। একবার আপনার MAGI $76,000 এ পৌঁছালে, আপনি সম্পূর্ণভাবে কাটছাঁট থেকে বেরিয়ে যাবেন।
যারা বিবাহিত এবং যৌথভাবে ফাইল করছেন তাদের জন্য, তাদের MAGI $105,000 পর্যন্ত হতে পারে তাদের ডিডাকশন সাইজ শুরু হওয়ার আগে। আপনি যদি বিবাহিত ফাইলিং আলাদাভাবে ফাইল করেন, তবে, আপনি MAGI-তে $10,000 পর্যন্ত আংশিক ছাড় পাবেন।
একবার আপনি অবসরের বয়সে পৌঁছে গেলে, আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে আপনি যে অর্থ উত্তোলন করবেন তার উপর আইআরএস আপনাকে ট্যাক্স করবে। সেই সময়ে, আপনার করযোগ্য আয় যে বন্ধনীর মধ্যে পড়ে তার জন্য আপনি স্বাভাবিক আয়কর হার পরিশোধ করবেন। আপনি যদি একটি ঐতিহ্যগত IRA খোলেন, তাহলে আপনার বয়স 70.5 বছর হয়ে গেলে আপনাকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (RMDs) নেওয়া শুরু করতে হবে। যাইহোক, যদি আপনার 70তম জন্মদিন 1 জুলাই, 2019 এর পরে আসে, RMD 72 বছর বয়স পর্যন্ত শুরু হয় না।
একটি প্রথাগত আইআরএ থেকে ভিন্ন, একটি রথ আইআরএ আপনাকে ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে সঞ্চয় করতে দেয়। তার মানে আপনি এখন আপনার করযোগ্য আয় কমাবেন না, তবে আপনি রাস্তার নিচে ট্যাক্স সুবিধা পাবেন। আপনি যখন অবসরে রথ আইআরএ থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, তখন আপনাকে সেই বিতরণগুলিতে কর দিতে হবে না। আপনি আপনার প্রিন্সিপ্যাল থেকে টানছেন বা আপনার বিনিয়োগ থেকে লাভ করছেন তা নির্বিশেষে এটি সত্য। Roth IRA অ্যাকাউন্ট হোল্ডাররাও RMD নিয়মের অধীন নয়৷
৷রথ আইআরএগুলি ঐতিহ্যগত আইআরএগুলির মতো একই অবদানের সীমা অনুসরণ করে। অন্যদিকে, রথ আইআরএ কে অবদান রাখতে পারে তার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে। 2021-এর জন্য, MAGI-তে $125,000 পর্যন্ত একক ফাইলার এবং পরিবারের প্রধানরা সর্বাধিক অবদান রাখতে পারেন। আপনি যদি বিবাহিত হন এবং $198,000 পর্যন্ত একটি MAGI-এর সাথে যৌথভাবে ফাইল করেন তাহলে আপনি কোনো বাধা ছাড়াই অবদান রাখতে পারেন।
যারা বিবাহিত কিন্তু আলাদাভাবে ফাইল করছেন তাদের জন্য, সীমা নির্ভর করবে আপনি কর বছরে আপনার স্ত্রীর সাথে থাকতেন কিনা তার উপর। যারা করেছে তাদের জন্য, তাদের MAGI $10,000 বা তার কম হলে তারা একটি হ্রাসকৃত অবদানের সীমা পাবে। আপনি যদি তা না করেন, তাহলে আপনার MAGI $125,000-এর বেশি না হলে আপনি সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন৷
আপনি যদি মনে করেন আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট এখন অবসর গ্রহণের তুলনায় কম, একটি রথ আইআরএ একটি ভাল বিকল্প হতে পারে। এছাড়াও, আপনি যত কম বয়সী হবেন, রথ খোলার ফলে আপনি তত বেশি লাভ করতে পারবেন, যেহেতু আপনি আপনার অবদানের উপর আরো বেশি কর-মুক্ত উপার্জন পাবেন। রথ আইআরএ-এর সাথে কোন প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেই।
একটি আইআরএ সিডি হ'ল কেবল জমার একটি শংসাপত্র (সিডি) যা আপনি আপনার আইআরএ-তে রাখেন। সুতরাং, আপনার সমস্ত আইআরএ তহবিল স্টক এবং বন্ডে বিনিয়োগ করার পরিবর্তে, আপনি এক বা একাধিক সিডি কিনুন। একটি আইআরএ সিডির সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি একটি নিয়মিত সিডির মতো যা আপনি যেকোনো ব্যাঙ্কে কিনে থাকেন।
একটি সিডির মাধ্যমে, আপনি সাধারণত আপনার বিনিয়োগের চেয়ে কম সুদের হার উপার্জন করেন। অন্যদিকে, আপনি যদি স্টকে বিনিয়োগ করেন তবে আপনার অর্থ অদৃশ্য হয়ে যাবে না। এই কারণেই কিছু লোক জরুরী ব্যবহারের জন্য আধা-তরল তহবিল রাখতে বা ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগের বিরুদ্ধে হেজ করার উপায় হিসাবে সিডি ব্যবহার করে।
IRAs এবং 401(k)s সম্ভবত বর্তমানে উপলব্ধ দুটি সবচেয়ে জনপ্রিয় অবসর অ্যাকাউন্ট। যদিও একটি IRA এমন কিছু যা আপনি নিজের ইচ্ছায় খুলেন, একটি 401(k) একজন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে আপনার কাছে আসে। যদিও, একবারে উভয় অ্যাকাউন্ট থাকতে আপনাকে বাধা দেওয়ার কিছু নেই।
IRA-এর উপরে একটি 401(k)-এর সবচেয়ে বড় সুবিধা হল যে একজন নিয়োগকর্তা আপনার অবদানের সাথে মিল রাখতে পারেন। আপনি ইতিমধ্যে যা অবদান করছেন তার জন্য এটি মূলত একটি বিনামূল্যে বোনাসের সমান। নিয়োগকর্তারা প্রায়ই সীমিত করে যে তারা কতটা মিলবে, ক্যাপগুলি সাধারণত আপনার বেতনের শতাংশের আকার নেয়। উদাহরণস্বরূপ, আপনার নিয়োগকর্তা প্রতি বছর আপনার বেতনের মূল্যের অবদানের 3% পর্যন্ত মেলে।
যদিও চিরকালের জন্য একটি অবসর অ্যাকাউন্টের ট্যাক্স সুবিধাগুলিকে লোভনীয় মনে হয়, তবে IRS এটিকে অনুমতি দেবে না। এটি হল যখন RMDs প্রচলিত IRAs এবং 401(k)s উভয়ের জন্যই কার্যকর হয়। কিন্তু আপনি যদি রথ আইআরএ খোলেন তবে আপনাকে আরএমডি নিয়ম মেনে চলতে হবে না। এটি একটি বিশাল সুবিধা, কারণ এর অর্থ ফেডারেল সরকার অবসর গ্রহণে আপনার হাত জোর করবে না। মনে রাখবেন যে আপনি যদি আপনার রথ আইআরএ একজন সুবিধাভোগীকে দেন, তাহলে তাদের আরএমডি নিতে হবে।
যখন বিনিয়োগের কথা আসে, তখন IRA সাধারণত অনেক বেশি সুযোগ প্রদান করে। এর কারণ হল তারা প্রায়শই সরাসরি ব্রোকারেজের মাধ্যমে পাওয়া যায় যেখানে বিস্তৃত বিনিয়োগ রয়েছে। অন্যদিকে, একটি 401(k), সাধারণত লক্ষ্য-তারিখ তহবিলের চারপাশে আবর্তিত পছন্দ সহ কয়েকটি সম্ভাব্য বিনিয়োগের প্রস্তাব দেয়। কিন্তু আপনি যদি আরও বেশি হাতছাড়া পদ্ধতি পছন্দ করেন, তাহলে সেটা আপনার কাছে বড় ব্যাপার নাও হতে পারে।
আপনি যদি আইআরএর জন্য কেনাকাটা করেন তবে আপনার কাছে প্রচুর বিকল্প রয়েছে। ফাইন্যান্সের অনেক বড় নাম IRAs অফার করে এবং একে অপরের সাথে প্রতিদ্বন্দ্বিতা করে আরও অনুকূল শর্তাবলী অফার করে। কম পারিশ্রমিকের জন্য ভ্যানগার্ড একটি জনপ্রিয় পছন্দ, তবে অন্যান্য বিকল্পও রয়েছে।
শেষ পর্যন্ত, কম ফি আছে এমন একটি IRA প্রদানকারীর সন্ধান করা গুরুত্বপূর্ণ। আপনার ধার্য করা যেকোনো চার্জ সরাসরি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় খাবে, এবং সময়ের সাথে সাথে আপনার কম টাকা থাকবে।
একবার আপনি একজন IRA প্রদানকারীকে খুঁজে পেলে যার ফি এবং অ্যাকাউন্টের শর্তাবলী আপনার প্রয়োজনের সাথে মানানসই, এটি একটি খুব সহজ প্রক্রিয়া। আপনার নিজের IRA খোলার জন্য কয়েকটি প্রধান ধাপ রয়েছে:
একটি আইআরএ সিডি খোলার সাথে একটি ব্যাঙ্কে একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট খোলার মতো একই পদক্ষেপ জড়িত। আপনি যে ব্যাঙ্ক বা ক্রেডিট ইউনিয়নে আপনার আইআরএ সিডি খুলতে চান তা বেছে নিন, একটি মেয়াদ বাছাই করুন এবং আপনার অর্থ জমা করুন। মনে রাখবেন যে একটি সাধারণ সিডির মতো, আপনি যত দীর্ঘ হার নির্বাচন করবেন, আপনার APY সাধারণত তত ভাল হবে।
একটি আইআরএ-তে অর্থ সঞ্চয় করা একটি আর্থিকভাবে সুরক্ষিত অবসর গ্রহণের জন্য নিজেকে সেট আপ করার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে, পাশাপাশি আপনার ট্যাক্স বিলও কমিয়ে দেয়। অবশ্যই, কখন এবং কোথায় আপনার ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে তা নির্ভর করবে আপনার বেছে নেওয়া IRA অ্যাকাউন্টের ধরণের উপর।
IRAs সাধারণত 401(k) এর চেয়ে বেশি নমনীয়তা অফার করে, কিন্তু তারা ঠিক তত সহজে সহাবস্থান করতে পারে। IRA গুলি পরিচালনাকারী IRS-এর নিয়মগুলি মেনে চলতে মনে রাখবেন, কারণ অবদান সীমিত, বিশেষ করে যদি আপনার বয়স 50 বছরের কম হয়৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/Drazen Zigic, ©iStock.com/JJ Gouin, ©iStock.com/AscentXmedia