প্রশ্ন: আমি কি আমার সিরিজ EE বা I বন্ড ব্যবহার করে নাতির কলেজের জন্য অর্থ প্রদান করতে পারি—এবং ট্যাক্স বাঁচাতে পারি?
উত্তর: আপনি কলেজের খরচ কভার করতে সাহায্য করার জন্য সঞ্চয় বন্ড রিডিম করতে পারেন এবং কিছু ক্ষেত্রে বন্ডগুলি যে সুদ অর্জন করে তা ফেডারেল আয়করের অধীন হবে না। কিন্তু একজন দাদা-দাদি হিসাবে, ট্যাক্স এড়াতে আপনাকে সম্ভবত কিছু হুপস এর মধ্য দিয়ে যেতে হবে এবং আয়ের সীমা পূরণ করতে হবে।
এডুকেশন সেভিংস বন্ড প্রোগ্রামের অধীনে, আপনি যদি বন্ডের অর্থ নিজের, আপনার পত্নী বা একজন নির্ভরশীলের জন্য যোগ্য শিক্ষার খরচ পরিশোধ করতে ব্যবহার করেন তাহলে আপনি আপনার আয় থেকে বন্ডের সুদ বাদ দিতে পারেন। যদি আপনার নাতি-নাতনি নির্ভরশীল না হয় যা আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নে তালিকাভুক্ত করেন, তাহলে আপনি মান পূরণ করবেন না।
বেশ কিছু অন্যান্য বিধিনিষেধও প্রযোজ্য। EE বন্ড অবশ্যই 1989 এর পরে জারি করতে হবে (সমস্ত I বন্ড যোগ্য)। বন্ডগুলি অবশ্যই আপনার নামে বা আপনার নামে এবং আপনার স্ত্রীর নামে সহ-মালিক হিসাবে জারি করতে হবে (একজন নির্ভরশীলকে সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করা যেতে পারে তবে মালিক হিসাবে নয়)। এছাড়াও, বন্ড ইস্যু করার তারিখে আপনার বয়স অবশ্যই কমপক্ষে 24 বছর হতে হবে। 2019 কর বছরের জন্য $81,100 (যৌথ রিটার্নের জন্য $121,600) এর বেশি পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয়ের জন্য ট্যাক্স বর্জন পর্যায়ক্রমে শেষ হতে শুরু করে এবং MAGI $96,100 বা তার বেশি (যৌথ রিটার্নের জন্য $151,600) এ পৌঁছালে তা অদৃশ্য হয়ে যায়। আপনি যদি বিবাহিত হন, তাহলে আয় থেকে বন্ডের সুদ বাদ দিতে আপনাকে একটি যৌথ রিটার্ন ফাইল করতে হবে। এবং শিক্ষার খরচ একই কর বছরে বহন করতে হবে যে বন্ডটি রিডিম করা হয়েছে৷
Savingforcollege.com-এর রিসার্চের প্রকাশক এবং ভাইস প্রেসিডেন্ট মার্ক ক্যানট্রোভিটজ বলেছেন, দাদা-দাদি যারা ট্যাক্স বিরতির জন্য যোগ্য নন কারণ তারা তাদের নাতি-নাতনিদের নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করেন না কিন্তু যারা এটি পাওয়ার জন্য দৃঢ়প্রতিজ্ঞ তারা একটি সমাধান ব্যবহার করতে পারেন যা IRS নিয়ম মেনে চলে। . এডুকেশন সেভিংস বন্ড প্রোগ্রামের অধীনে যোগ্য শিক্ষা ব্যয়ের মধ্যে একটি পোস্ট-সেকেন্ডারি প্রতিষ্ঠানে টিউশন এবং ফি (কিন্তু রুম এবং বোর্ড বা বই নয়) অন্তর্ভুক্ত, সেইসাথে একটি Coverdell শিক্ষা সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে অবদান বা একটি 529 কলেজ-সঞ্চয় বা প্রিপেইড-টিউশন প্ল্যান। . একজন দাদা-দাদি নিজেকে একটি 529 প্ল্যানে সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করতে পারেন — দাদা-দাদিকে প্ল্যানের মালিক হতে হবে না, তাই আপনি একটি 529 ব্যবহার করতে পারেন যা সন্তানের বাবা-মায়ের মালিকানাধীন — তারপরে বন্ডগুলিকে রিডিম করুন এবং 529-এ আয়ের অবদান রাখুন খালাসের 60 দিনের মধ্যে। এর পরে, আপনি 529 প্ল্যানের সুবিধাভোগীকে নাতি-নাতনির নামে পরিবর্তন করতে পারেন।
শুধু দাদা-দাদিই ট্যাক্স বর্জনের সুবিধা নিতে পারবেন না, কিন্তু নাতি-নাতনি শিক্ষা ব্যয়ের বিস্তৃত পরিসরের জন্য অর্থ ব্যবহার করতে সক্ষম হবে। একটি 529 থেকে প্রত্যাহার কলেজ টিউশন এবং ফি, সেইসাথে রুম এবং বোর্ড, বই এবং কম্পিউটারের জন্য কর-মুক্ত। (এছাড়া, বেশিরভাগ রাজ্যে, বার্ষিক $10,000 পর্যন্ত 12 তম গ্রেডের কিন্ডারগার্টেনে স্কুল টিউশন দেওয়ার জন্য করমুক্ত।)