অর্থ পাচারের ধারণা নিয়োগকারীদের কাছে ভীতিকর হতে পারে। তহবিলের অবৈধ স্থানান্তর সর্বোপরি ব্যবসার ক্ষতি করতে পারে। সুতরাং, সতর্ক থাকুন এবং মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ করার জন্য বিভিন্ন সুরক্ষা সম্পর্কে সচেতন থাকুন৷ এই সুরক্ষাগুলির মধ্যে একটি হল অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং।

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং কি?

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং (এএমএল) কী তা নিয়ে আলোচনা করার আগে, মানি লন্ডারিং কী তা বুঝে নিন।

মানি লন্ডারিং হল অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে বিপুল পরিমাণ অর্থ উপার্জনের অবৈধ কাজ যা বৈধ উত্স থেকে আসে বলে মনে হয়। অপরাধমূলক কার্যকলাপ থেকে অর্থ "নোংরা" টাকা. এটি একটি বৈধ উৎস থেকে এসেছে বলে মনে করার প্রক্রিয়াটি তারপরে তহবিলগুলিকে "পরিষ্কার" দেখাতে তহবিল "লান্ডার" করে৷ তাই অর্থ পাচার শব্দটি।

তাহলে, এন্টি-মানি লন্ডারিং কি? অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং সমস্ত আইন, প্রবিধান, এবং পদ্ধতিগুলি বর্ণনা করে যা অপরাধীদেরকে অবৈধভাবে প্রাপ্ত অর্থকে বৈধ হিসাবে ছদ্মবেশ করা থেকে আটকানোর উদ্দেশ্যে। এন্টি-মানি লন্ডারিং প্রবিধান মানি লন্ডারিং প্রতিরোধে সাহায্য করে।

1989 সালে, বিশ্বব্যাপী দেশগুলি একত্রিত হয়ে ফিনান্সিয়াল অ্যাকশন টাস্ক ফোর্স (FATF) গঠন করে। 11 সেপ্টেম্বর, 2001 এর সন্ত্রাসী হামলার পর, FATF তার মিশনে সন্ত্রাসী অর্থায়নের বিরুদ্ধে লড়াই অন্তর্ভুক্ত করে। ইন্টারন্যাশনাল মনিটারি ফান্ড (IMF) নিয়ন্ত্রণ সেট করে অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং/ব্যাটিং দ্যা ফাইন্যান্সিং অফ টেররিজম (AML/CFT) প্রচেষ্টার তত্ত্বাবধান করে।

AML সম্মতি

বেআইনি কার্যকলাপে জড়িত অপরাধীরা আর্থিক প্রতিষ্ঠানের মধ্য দিয়ে যাওয়ার সময় তাদের অবৈধ তহবিল বৈধ দেখায় তা নিশ্চিত করার দিকে মনোনিবেশ করতে পারে। মানি লন্ডারিং বিরোধী আইন এবং প্রবিধানগুলি অপরাধমূলক কার্যকলাপ, অপরাধ গোপন করার জন্য ব্যবহৃত পদ্ধতি এবং সেই অপরাধগুলি থেকে অর্থকে লক্ষ্য করে। সুতরাং, প্রবিধানগুলির সাথে সম্মতি অর্থ পাচার প্রতিরোধে সহায়তা করে।

AML-এ একটি সাধারণ কৌশল হল তহবিল রাখা। একটি এএমএল হোল্ডিং পিরিয়ড আছে যার জন্য একটি অ্যাকাউন্টে ন্যূনতম পাঁচ ট্রেডিং দিনের জন্য জমা থাকতে হবে। একটি হোল্ডিং পিরিয়ডের উদ্দেশ্য হল ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা এবং অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং-এ সাহায্য করা।

একজন ব্যবসার মালিক হিসাবে, আপনি বিভিন্ন উপায়ে AML সম্মতির প্রভাব দেখতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, আপনার ব্যবসা অর্থ পাচারে সহায়তা করছে না তা নিশ্চিত করতে আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি আপনাকে নির্দিষ্ট নিয়ম এবং পদ্ধতি অনুসরণ করতে হতে পারে। আপনি যদি আপনার ব্যাঙ্ক থেকে ক্রেডিট লাইন গ্রহণ করেন বা গ্রাহকের আমানত গ্রহণ করেন তবে আপনি এই নিয়মগুলি অনুসরণ করতে সম্মত হতে পারেন।

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং সেরা অনুশীলনগুলি

কোম্পানির সম্ভাব্য ঝুঁকিপূর্ণ গ্রাহকদের আগাছা আউট করার জন্য অনেক উপায় আছে। আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি এটি করার সবচেয়ে সাধারণ উপায়গুলির মধ্যে একটি হল আপনার গ্রাহককে জানুন (KYC) বা আপনার ক্লায়েন্টকে জানুন নামে পরিচিত একটি প্রক্রিয়া ব্যবহার করা।

আপনার গ্রাহককে জানুন নিয়ম 2020 হল একটি নৈতিক নিয়ম যা বলে যে প্রতিটি ব্রোকার-ডিলারকে ক্লায়েন্ট অ্যাকাউন্ট খোলার এবং রক্ষণাবেক্ষণ করার সময় যুক্তিসঙ্গত প্রচেষ্টা ব্যবহার করা উচিত। ব্রোকার-বিক্রেতাদের অবশ্যই প্রতিটি গ্রাহকের প্রয়োজনীয় তথ্যগুলি জানতে হবে এবং রেকর্ড রাখতে হবে। এবং, গ্রাহকের পক্ষে কাজ করার কর্তৃত্ব রয়েছে এমন প্রতিটি ব্যক্তিকে তাদের চিহ্নিত করা উচিত।

সংক্ষেপে, প্রতিষ্ঠানকে অবশ্যই ক্লায়েন্টদের সম্পর্কে নির্দিষ্ট তথ্য জানতে হবে যাতে গ্রাহক তারা যা বলে তারা তা নিশ্চিত করতে। প্রক্রিয়াটি ব্রোকারকে আগে থেকেই প্রয়োজনীয় তথ্য স্থাপন করতে দেয় যাতে তারা কার্যকরভাবে অ্যাকাউন্টটি পরিষেবা দিতে পারে।

মানি লন্ডারিং বিরোধী সর্বোত্তম অনুশীলনগুলি মেনে চলার জন্য ব্যবসাগুলিকে অবশ্যই তাদের যথাযথ পরিশ্রম করতে হবে। ViscoSoft-এর সিইও এবং প্রতিষ্ঠাতা গ্যাব্রিয়েল দুঙ্গানের মতে, কমপ্লায়েন্স অফিসাররা একটি দরকারী টুল:

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং বিধি ও প্রবিধান মেনে চলা ব্যবসার দীর্ঘায়ু এবং বৃদ্ধির জন্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। ব্যবসার মালিকদের জন্য আমার সবথেকে বড় উপদেশ নিশ্চিত করা হবে যে সমস্ত স্টাফের সদস্যদের যারা আর্থিক যেকোন কিছুর সাথে লেনদেন করে তাদের জন্য মানি লন্ডারিং বিরোধী সম্মতিতে যথাযথ প্রশিক্ষণ রয়েছে।

আপনার কাছে তহবিল থাকলে, আমি একজন কমপ্লায়েন্স অফিসার নিয়োগের পরামর্শ দিই। একজন AML কমপ্লায়েন্স অফিসার কর্মীদের সমস্ত প্রাসঙ্গিক সদস্যদের জন্য প্রশিক্ষণ ডিজাইন ও তত্ত্বাবধান করতে পারেন এবং কর্মীদের এবং ব্যবস্থাপনার মধ্যে যোগাযোগ হিসাবে কাজ করতে পারেন। আপনার ব্যবসার নীতিগুলি মেনে চলছে কিনা তা নিশ্চিত করতে পারেন এমন কাউকে থাকলে তা সত্যিই কোনো ব্যয়বহুল প্রতিক্রিয়া বা সমস্যার ঝুঁকি কমিয়ে দেবে।”

কমপ্লায়েন্স অফিসারদের ব্যবহার করার পাশাপাশি, ব্যবসাগুলি মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ করতে নিম্নলিখিতগুলিও করতে পারে:

• কর্মচারীদের নিয়মিত প্রশিক্ষণ সম্পূর্ণ করুন
• কেওয়াইসি নিয়মের সাথে পরিচিত হন
• সমস্ত লেনদেন ট্র্যাক করুন (যেমন, অ্যাকাউন্টিং সফ্টওয়্যার ব্যবহার করুন এবং ব্যাঙ্কিং তথ্য আমদানি করুন)
• যদি সম্ভব হয়, সমস্ত আর্থিক অ্যাপ্লিকেশন এবং ওয়েবসাইটের জন্য মাল্টি-ফ্যাক্টর প্রমাণীকরণ (MFA) ব্যবহার করুন

অ্যাকাউন্টিং এবং আর্থিক বিষয়ে আরও তথ্য খুঁজছেন?

সরাসরি আপনার ইনবক্সে বিতরিত সাম্প্রতিক অ্যাকাউন্টিং খবর পান৷

অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং পদ্ধতির তত্ত্বাবধান করেন কে?

আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি এন্টি-মানি লন্ডারিং নিরীক্ষণ ও তদারকিতে অগ্রণী। সংস্থাগুলি গ্রাহকের আমানত এবং অন্যান্য আর্থিক লেনদেন নিরীক্ষণ করে তা নিশ্চিত করার জন্য যে তহবিলগুলি মানি লন্ডারিং স্কিমের অংশ নয়।

তহবিলগুলি কোনও স্কিমের অংশ নয় তা নিশ্চিত করতে, আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি বড় আর্থিক অর্থের উত্স যাচাই করে, সমস্ত সন্দেহজনক কার্যকলাপ পর্যবেক্ষণ করে এবং $10,000-এর বেশি নগদ লেনদেনের রিপোর্ট করে৷ $10,000-এর বেশি প্রতিটি লেনদেনের জন্য, আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে অবশ্যই একটি মুদ্রা লেনদেন রিপোর্ট (CRT) ফাইল করতে হবে৷ এবং, তাদের অবশ্যই সন্দেহজনক কার্যকলাপ প্রতিবেদনে (SAR) সন্দেহজনক হিসাবে বিবেচিত অন্যান্য কার্যকলাপের রিপোর্ট করতে হবে।

কিন্তু, কেন 10,000 ডলার একটি রিপোর্ট ট্রিগার করার সীমা? 1970 সালে, ফেডারেল সরকার 1970 সালের ব্যাংক গোপনীয়তা আইনে স্বাক্ষর করে। আইনের অধীনে, আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে অবশ্যই ব্যক্তিদের নাম এবং সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর রিপোর্ট করতে হবে যারা নগদ পরিমাণ $10,000-এর বেশি জমা করে। $10,000 সীমা হল নিশ্চিত করা যে বেশিরভাগ নাগরিকের গোপনীয়তা আক্রমণ না করা হয়।

যখন আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলি সন্দেহজনক বা অবৈধ কার্যকলাপের রিপোর্ট করে, তখন ফেডারেল সরকার তদন্ত করে। এফবিআই এবং ডিপার্টমেন্ট অফ ট্রেজারি উভয়ই মানি লন্ডারিং স্কিম তদন্ত করে। ট্রেজারি বিভাগ এই অপরাধগুলি তদন্ত করার জন্য সন্ত্রাস ও আর্থিক বুদ্ধিমত্তা অফিস (TFI) ব্যবহার করে।

মানি লন্ডারিং এবং ক্রিপ্টোকারেন্সি

মানি লন্ডারিং নতুন অপরাধ নয়। কিন্তু, তহবিল লন্ডার করার জন্য মুদ্রার ডিজিটাল ফর্ম ব্যবহার করা হলো নতুন এবং, অনলাইন উত্সগুলি, যেমন অনলাইন অর্থপ্রদান পরিষেবা, ব্যাঙ্ক, নিলাম, বিক্রয় এবং আরও অনেক কিছু ব্যবহার করে তহবিল লন্ডার করার ক্ষমতাও তাই।

যেহেতু অনলাইন পেমেন্ট এবং ক্রিপ্টোকারেন্সি খুবই নতুন, তাই আপনার সমস্ত লেনদেন সাবধানে ট্র্যাক করা আরও গুরুত্বপূর্ণ। আইনগুলি বর্তমানে শুধুমাত্র ঐতিহ্যবাহী ব্যাঙ্কিং প্রতিষ্ঠানের মাধ্যমে লেনদেনগুলি পর্যবেক্ষণ এবং ট্র্যাক করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। তাই আপনি যদি ডিজিটাল প্ল্যাটফর্ম বা মুদ্রা ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনার বইয়ে সাবধানে রেকর্ড রাখুন। উদাহরণস্বরূপ, আপনার কাছে প্রয়োজনীয় সমস্ত তথ্য রয়েছে তা নিশ্চিত করতে অ্যাকাউন্টিংয়ে কীভাবে ক্রিপ্টোকারেন্সি প্রক্রিয়া করতে হয় তা শিখুন।

কীভাবে আপনার ব্যবসায় মানি লন্ডারিং সনাক্ত এবং প্রতিরোধ করবেন

মানি লন্ডারিং স্কিম থেকে আপনি আপনার ব্যবসাকে রক্ষা করতে পারেন এমন কয়েকটি উপায় রয়েছে। আপনি যেখানেই টাকা স্থানান্তর করেন সেখানে AML প্রবিধান থাকা উচিত। আপনার ব্যবসায় কীভাবে অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং সনাক্ত করা যায় এবং প্রতিরোধ করা যায় তার কিছু উদাহরণ দেখা যাক।

উদাহরণ 1

আপনি আপনার কর্মচারীদের মজুরি পরিশোধ করতে পে-রোল সফ্টওয়্যার ব্যবহার করেন। বেতন পরিষেবা প্রদানকারী আপনার অ্যাকাউন্ট সুরক্ষিত করতে মাল্টি-ফ্যাক্টর প্রমাণীকরণ ব্যবহার করে। MFA এর সাথে, আপনি আপনার ফোন বা ইমেলে একটি বিশেষ এক-বার ব্যবহারের কোড পাবেন।

একদিন, আপনি আপনার ফোনে কোডটি পেয়েছিলেন, কিন্তু আপনি সেদিন আপনার অ্যাকাউন্টে লগ ইন করার চেষ্টা করেননি। আপনি আপনার প্রদানকারীকে কল করুন এবং নির্ধারণ করুন যে আপনি অনুমোদন করেননি এমন কেউ আপনার অ্যাকাউন্ট অ্যাক্সেস করার চেষ্টা করেছে৷

MFA হল মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ করার একটি উপায় কারণ এটি আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে অননুমোদিত ব্যক্তিদের ব্লক করতে সাহায্য করে। পরিবর্তে, তারা আপনার বৈধ তহবিল অননুমোদিত অ্যাকাউন্টে স্থানান্তর করতে পারে না।

উদাহরণ 2

বলুন আপনার কোনো কর্মচারী নেই এবং বেতন সফ্টওয়্যারের প্রয়োজন নেই। একদিন, আপনি একটি বেতনের সফ্টওয়্যার কোম্পানি থেকে আপনার ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্টে একটি ছোট লেনদেন দেখতে পান। আপনি কোম্পানির সাথে যোগাযোগ করুন এবং একটি বৈধ ব্যবসার মাধ্যমে অবৈধ তহবিল পাস করার প্রয়াসে আপনার ব্যবসার নামে কেউ একটি অ্যাকাউন্ট খুলেছেন তা নির্ধারণ করুন। সুতরাং, আপনি আপনার ব্যাঙ্কের সাথে যোগাযোগ করুন এবং তাদের পরিস্থিতি সম্পর্কে জানান৷

এই উদাহরণে, বেতন প্রদানকারী ব্যাঙ্কিং তথ্য যাচাই করার জন্য একটি ছোট জমা এবং উত্তোলন করতে KYC প্রোটোকল ব্যবহার করে। আপনার ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্ট চেক করে, আপনি এই লেনদেনগুলি সনাক্ত করেছেন এবং অর্থ পাচার প্রতিরোধে পদক্ষেপ নিয়েছেন৷

উদাহরণ 3

আপনি কর্মচারীদের নিয়োগ করার পরে, আপনি তাদের মজুরি প্রদানের জন্য পে-রোল সফ্টওয়্যার ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত নেন। এবং, আপনি সরাসরি আমানত ব্যবহার করতে পছন্দ করেন।

আপনার নতুন বেতন প্রদানকারী আপনাকে সরাসরি আমানত ব্যবহার করার জন্য আপনার পরিচয় এবং ব্যাঙ্কিং তথ্য যাচাই করতে হবে। আপনার ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট যাচাই করতে, প্রদানকারীর একটি সাম্প্রতিক ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্ট প্রয়োজন। আপনি আপনার ব্যাঙ্ক থেকে একটি চিঠি জমা দেন যাতে ব্যবসায়িক ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট খোলার তথ্য রয়েছে, কিন্তু প্রদানকারীকে অবশ্যই চিঠিটি প্রত্যাখ্যান করতে হবে। কেন? কারণ KYC-এর জন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কোনও সদস্যের যোগাযোগের তথ্য বা সাম্প্রতিক ব্যাঙ্ক স্টেটমেন্ট সহ একটি প্রমিত চিঠি ব্যবহার করা প্রয়োজন।

বেতন প্রদানকারী তথ্যটি বৈধ তা নিশ্চিত করতে এবং সম্ভাব্য জালিয়াতি থেকে আপনার ব্যবসাকে রক্ষা করার জন্য AML সর্বোত্তম অনুশীলন ব্যবহার করছে।