একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার একটি সহজ উপায় এবং এটি এমন কিছু যা আপনি নিজেরাই করতে পারেন। বেছে নেওয়ার জন্য দুটি ধরণের আইআরএ রয়েছে:রথ এবং ঐতিহ্যগত। প্রধান পার্থক্য হল তাদের ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট, যোগ্যতার নিয়ম এবং কোন পরিস্থিতিতে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত টাকা তুলতে পারবেন।
একটি IRA আপনার সেরা অবসর সঞ্চয় বিকল্প কিনা তা প্রথমে বোঝা গুরুত্বপূর্ণ। আপনার যদি কাজের মাধ্যমে একটি 401(k) থাকে এবং আপনার নিয়োগকর্তা আপনার আয়ের একটি নির্দিষ্ট শতাংশ পর্যন্ত আপনার অবদানের সাথে মেলে, তাহলে সাধারণত IRA তে অবদান রাখার আগে সেই অ্যাকাউন্টটি সর্বাধিক করা ভাল।
কিন্তু একটি IRA একটি ভাল বিকল্প হতে পারে যদি আপনার কাছে 401(k) না থাকে, অথবা আপনি এটির বাইরে সংরক্ষণ করতে চান; আপনি একজন ব্যবসার মালিক; অথবা আপনি একটি পূর্ববর্তী নিয়োগকর্তার 401(k) থেকে আপনার নিজস্ব পরিকল্পনায় তহবিল রোল ওভার করতে চান৷
একবার আপনি সিদ্ধান্ত নিলেন যে একটি IRA হল আপনার জন্য সঠিক পদক্ষেপ, এখানে কীভাবে সিদ্ধান্ত নেওয়া যায় কোন ধরনের নির্বাচন করবেন।
একটি ঐতিহ্যগত IRA কি?
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ হল একটি ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্ট, যার অর্থ আপনি অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করার সময় কর প্রদান করবেন। আপনাকে প্রতি বছর একটি নির্দিষ্ট ডলার পরিমাণ পর্যন্ত আমানত করার অনুমতি দেওয়া হয়েছে এবং আপনি যদি তাড়াতাড়ি টাকা তুলে নেন তাহলে জরিমানা করা হবে। এখানে একটি ঐতিহ্যগত IRA এর প্রধান বৈশিষ্ট্যগুলির বিশদ বিবরণ রয়েছে:
- বার্ষিক অবদানের সীমা :2020 এবং 2021 এর জন্য, আপনি $6,000, বা $7,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার বয়স 50 বছর বা তার বেশি হয়।
- উত্তোলনের উপর কর :সমস্ত অবদান এবং উপার্জন প্রত্যাহারের উপর করযোগ্য।
- কর কর্তন :আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নে IRA অবদানের একটি সম্পূর্ণ কর্তন নিতে পারেন যদি আপনি এবং আপনার পত্নীর কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার অ্যাক্সেস না থাকে। আপনার বা আপনার পত্নীর যদি কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থাকে এবং আপনি ফাইল করার অবস্থার উপর ভিত্তি করে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণের উপরে উপার্জন করেন তবে আপনার কাটতি সীমাবদ্ধ হতে পারে।
- আগে প্রত্যাহারের জন্য শাস্তি :আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে অবদান বা উপার্জন প্রত্যাহার করেন তবে আপনি আয়কর এবং 10% জরিমানা প্রদান করবেন। আপনি নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে 10% জরিমানা প্রদান করবেন না, যেমন আপনি যদি প্রথম বাড়ির জন্য ($10,000 পর্যন্ত) বা নির্দিষ্ট উচ্চ শিক্ষার ব্যয়ের জন্য অর্থপ্রদানের জন্য তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করেন।
- প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ :আপনি 72 বছর বয়সে পূর্ণ হওয়ার পর আপনাকে অবশ্যই 1 এপ্রিলের মধ্যে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া শুরু করতে হবে। আপনি যদি 1 জানুয়ারী, 2020-এর পরে 70½ চালু করেন—যদি আপনি তার আগে 70½ হয়ে যান, আপনি অবশ্যই 70½-এ প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ করা শুরু করেছেন।<
- আয় যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা :কোনটাই না। আপনি যতই উপার্জন করুন বা আপনার বয়স কতই না হোক আপনি অবদান রাখতে পারেন।
রথ আইআরএ কি?
একটি রথ আইআরএ ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে একটি মোড়। আপনি ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান রাখবেন, যার অর্থ আপনি অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহারের উপর কর প্রদান করবেন না। আপনি যদি প্রতি বছর একটি নির্দিষ্ট পরিমাণের বেশি উপার্জন করেন তবে আপনি অবদান রাখতে পারবেন না এবং আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নে অবদান কাটাতে পারবেন না। কিন্তু কোন প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নেই, এবং আপনি ট্যাক্স বা জরিমানা ছাড়াই যে কোনো সময় অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। এখানে বিস্তারিত আছে:
- বার্ষিক অবদানের সীমা :2020 এবং 2021 এর জন্য, আপনি $6,000, বা $7,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার বয়স 50 বছর বা তার বেশি হয়।
- উত্তোলনের উপর কর :অবদান প্রত্যাহারের উপর কোন ট্যাক্স বা জরিমানা নেই। আপনার যদি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে IRA থাকে এবং যদি:আপনার বয়স 59½ এর বেশি, অ্যাকাউন্টের মালিক মারা গেছেন, আপনি অক্ষম বা আপনি একটি প্রথম বাড়ি কিনছেন (আপনি) থেকে $10,000)।
- কর কর্তন :কোনোটিই নয়।
- আগে প্রত্যাহারের জন্য শাস্তি :আপনার বয়স 59½ বছরের কম হলে আপনি উপার্জনের প্রাথমিক প্রত্যাহারের জন্য 10% জরিমানা প্রদান করবেন যদি না আপনি কিছু নির্দিষ্ট পরিস্থিতি পূরণ করেন, যেমন আপনি প্রথম বাড়ির জন্য ($10,000 পর্যন্ত) বা নির্দিষ্ট উচ্চ শিক্ষার খরচের জন্য অর্থ প্রদান করেন।
- প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ :অ্যাকাউন্টের মালিকের জীবদ্দশায় কোনোটিই নয়।
- আয় যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা :2020-এর জন্য, আপনি রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারবেন না যদি আপনি বিবাহিতভাবে যৌথভাবে ফাইল করে $206,000 বা তার বেশি উপার্জন করেন এবং অবিবাহিত হলে $139,000 বা তার বেশি।
| IRA তুলনা |
|---|
| রথ আইআরএ | প্রথাগত IRA |
|---|
| সর্বোচ্চ বার্ষিক অবদান (2020) | $6,000 ($7,000 বয়স যদি 50 বছর বা তার বেশি হয় বছরের শেষে) | $6,000 ($7,000 বয়স যদি 50 বছর বা তার বেশি হয় বছরের শেষে) |
|---|
| সর্বোচ্চ আয় ভাতা | একক হিসাবে ফাইল করা ব্যক্তিদের জন্য $139,000; বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $206,000 যৌথভাবে ফাইল করা | কোনটিই নয় |
|---|
| অবদান কর-ছাড়যোগ্য? | না | হয়তো, আপনার আয়ের উপর নির্ভর করে এবং কর্মক্ষেত্রে আপনার অবসরের পরিকল্পনা আছে কিনা |
|---|
| আয়কর সাপেক্ষে অবদান প্রত্যাহার? | না | হ্যাঁ |
|---|
| আয়কর সাপেক্ষে তহবিল উপার্জন প্রত্যাহার? | হয়তো, বয়সের আগে টাকা তোলা হলে
59 1/2 | হ্যাঁ |
|---|
| প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা? | বয়সের আগে করা তহবিল উপার্জনের কিছু উত্তোলন
59 1/2 10% জরিমানা সাপেক্ষে | বয়সের আগে কিছু তোলার জন্য 10% জরিমানা
59 1/2 |
|---|
| অবদানে বয়স সীমাবদ্ধতা | কোনটিই নয় | 70 1/2 |
|---|
| বন্টন বাধ্যতামূলক হওয়ার বয়স | কোনটিই নয় | 70 1/2 |
|---|
কিভাবে নির্ধারণ করবেন কোন IRA প্রকার আপনার জন্য সবচেয়ে ভালো
যেহেতু ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট হল রথ এবং প্রথাগত আইআরএর মধ্যে সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য পার্থক্য, তাই সিদ্ধান্ত নেওয়ার সময় অবসর গ্রহণের ক্ষেত্রে আপনার সম্ভাব্য ট্যাক্স ব্র্যাকেট একটি বড় বিবেচ্য হবে। কিন্তু পছন্দ করার অন্যান্য উপায়ও আছে। বিবেচনা করুন:
- বর্তমান আয় :Roth IRA-এর যোগ্যতার জন্য আয়ের সীমা রয়েছে, তাই আপনি যদি খুব বেশি উপার্জন করেন, আপনি অবদান রাখতে পারবেন না।
- ভবিষ্যৎ আয় :আপনি যখন রথ আইআরএ-তে অবদান রাখেন, তখন আপনি এখন অর্থের উপর আয়কর প্রদান করেন, তারপরে তা করমুক্ত নিন। এটি এমন লোকেদের জন্য একটি ভাল বিকল্প করে তোলে যারা বিশ্বাস করে যে তারা বর্তমানে তাদের আয়ের গতিপথের নিম্ন প্রান্তে রয়েছে, এবং তাই তারা অবসর নেওয়ার পরে তাদের তুলনায় এখন কম কর প্রদান করবে।
- ক্যারিয়ারের পর্যায় :ভবিষ্যতে আপনি কত উপার্জন করবেন তা জানা কঠিন, তবে আপনি আপনার কর্মজীবনের পথ বিবেচনা করে সেই সংকল্প করা শুরু করতে পারেন। আপনি কি এখন অনেক উপার্জন করছেন, কিন্তু মনে করেন আপনি ক্যারিয়ার পরিবর্তন করতে পারেন বা পরে বাড়ির বাইরে কম কাজ করতে পারেন? তারপরে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ একটি ভাল পছন্দ হতে পারে, যেহেতু আপনি আপনার ভবিষ্যতের করের হারের উপর ভিত্তি করে প্রত্যাহারের উপর কর প্রদান করবেন।
- উত্তোলনের ক্ষেত্রে নমনীয়তা :A Roth IRA আপনাকে ট্যাক্স বা জরিমানা ছাড়াই যেকোন সময় আপনার অবদানকৃত অর্থ বের করতে দেয়। আপনি যদি আপনার সঞ্চয় করা অর্থ উত্তোলন করেন, তাহলে আপনি ভবিষ্যতের বিনিয়োগ উপার্জন হারাবেন। কিন্তু আপনি যদি আপনার অ্যাকাউন্ট জুড়ে অবসর গ্রহণের জন্য একটি আরামদায়ক পরিমাণ সঞ্চয় করে থাকেন এবং এটি করাটা বোধগম্য হয়, তাহলে রথ আইআরএ থেকে অবদান প্রত্যাহার করা সহজ এবং কম ব্যয়বহুল।
- আপনি স্ব-নিযুক্ত বা ব্যবসার মালিক :একটি সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (SEP) হল এক ধরনের ঐতিহ্যবাহী IRA যা কিছু স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি বা ব্যবসার মালিকরা অবদান রাখতে পারেন। 2020 সালে, আপনি একজন কর্মচারীর বার্ষিক ক্ষতিপূরণের 25% পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন বা $57,000, যেটি ছোট হয়, প্রতি কর্মী প্রতি বছর একটি SEP IRA-তে অবদান রাখতে পারেন। আপনি যোগ্য হলে এটি একটি উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স বিরতি প্রদান করতে পারে৷
401(k) পরিকল্পনার প্রথাগত এবং রথ সংস্করণ রয়েছে, তাই আপনি যদি ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ-এর মধ্যে নির্বাচন করবেন কিনা তা নিশ্চিত না হন, তবে একটি বিকল্প হল আপনার কর্মক্ষেত্রে যে ধরনের অ্যাকাউন্ট আছে তার থেকে আলাদা করা (ধরে নিচ্ছেন যে আপনার নিয়োগকর্তা উভয় পছন্দের প্রস্তাব দেন) ) সম্ভবত আপনার কর্মক্ষেত্র অবসর পরিকল্পনা হিসাবে আপনার একটি ঐতিহ্যগত 401(k) আছে; সেই ক্ষেত্রে, আপনি একটি রথ আইআরএ বেছে নিতে চাইতে পারেন। এটি আপনাকে আপনার বেস কভার করতে সাহায্য করতে পারে যদি আপনি না জানেন যে আপনার সঞ্চয় এখন বা ভবিষ্যতে ট্যাক্স প্রদান করা উপকারী হবে কিনা৷
