এটা কি সত্য যে অবসর সবকিছু বদলে দেয়?
না, আক্ষরিক অর্থে নয়। কিন্তু এটি আপনার আর্থিক অনেক দিককে উল্লেখযোগ্যভাবে পরিবর্তন করে, এবং আপনি যত বেশি আপনার নতুন পরিস্থিতি বুঝতে পারবেন, তত বেশি অর্থ ব্যয় বা সঞ্চয় করার জন্য আপনার কাছে উপলব্ধ হবে।
আপনি কীভাবে অবসরের আয়কে ট্যাক্স করার জন্য সেট আপ করবেন তা জটিল — এবং অবসর গ্রহণের সাফল্যের একটি বড় অংশ৷
আমি নিজেই অবাক হয়েছি, আসলে কত কিছু শেখার আছে। আমি 40 বছর ধরে বার্ষিকতা এবং অবসর পরিকল্পনা অধ্যয়ন করছি এবং সম্প্রতি IRS সময়সূচীর মধ্যে থাকা গণনাগুলি আবিষ্কার করেছি যা অবসর গ্রহণের জন্য আপনার নিজস্ব পরিকল্পনা পরিবর্তন করতে পারে। একটি গুরুত্বপূর্ণ আবিষ্কার ছিল কিভাবে আয়ের একটি উৎসের উপর কর, যেমন লভ্যাংশ, একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির করযোগ্য সুদের মতো অন্য উৎসে কতটা আছে তা দ্বারা চালিত হয়।
এই অবসরের ট্যাক্স কৌশলটি কীভাবে কাজ করে এবং এটি আপনার জন্য সঠিক কিনা তা নিয়ে আমরা নিরঙ্কুশভাবে প্রবেশ করার আগে, আপনাকে এই প্রশ্নের উত্তর জানতে হবে:আপনার প্রকৃত করের বোঝা কী? এর দ্বারা, আপনি কোন ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে আছেন তা আমরা বোঝাতে চাই না। আমরা বলতে চাচ্ছি আপনার আয়ের শতকরা কত শতাংশ যা আপনি আসলে ট্যাক্স প্রদান করেন, বা আমরা যাকে বলি আপনার "অবসরে করের হার" ?
এটি বের করার জন্য, ফেডারেল ট্যাক্সে আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করেছেন তা নিন এবং এটিকে আপনার অবসরকালীন আয় দ্বারা ভাগ করুন — যা বেশিরভাগ অবসরপ্রাপ্তদের জন্য সামাজিক নিরাপত্তা থেকে আয়ের সমষ্টি, বিনিয়োগ থেকে সুদ এবং লভ্যাংশ, বার্ষিক অর্থপ্রদান এবং আপনার IRA থেকে তোলা।
আর্থিক সম্পদ $2 মিলিয়ন, অবসরপ্রাপ্ত পুরুষ 70, মহিলা 70
প্রথাগত চিন্তাভাবনা হল যে অবসরপ্রাপ্তদের তাদের কর যতটা সম্ভব কম রাখা উচিত এবং কর-মুক্ত মিউনিসিপ্যাল বন্ডের মতো প্রোগ্রামগুলিতে তাদের সঞ্চয়ের বেশিরভাগ বিনিয়োগ করা উচিত। আপনি যদি ধনী হন এবং আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট 24% বা তার বেশি হয়, তাহলে উপদেষ্টারা প্রায়শই সেই কৌশলটির পরামর্শ দেন৷
কিন্তু যদি আপনার অবসরের কর হার (RTR) হয়, বলুন, 10% বা কম? তারপরে আপনার একটি ভিন্ন পদ্ধতি বিবেচনা করা উচিত — যেটিতে আয় বার্ষিক অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
যখন আপনার আয় মজুরি বা অন্যান্য ধরনের বেতনের উপর ভিত্তি করে ছিল, তখন বড় কর-পরিকল্পনার সিদ্ধান্ত ছিল আপনার 401(k) বা IRA-তে কতটা আলাদা করতে হবে। আপনি যখন অবসর গ্রহণ করেন, অবসরের আয়ের প্রতিটি উৎসের নিজস্ব অনন্য ট্যাক্স-প্ল্যানিং সিদ্ধান্ত থাকে। এবং, গুরুত্বপূর্ণভাবে, প্রতিটি আয়ের উৎস সম্পর্কে আপনি যে সিদ্ধান্তগুলি নেন তা আপনার RTR-কে প্রভাবিত করবে।
IRS আপনাকে শুধু একবার কর দিতে বাধ্য করে৷ আপনার উপার্জন করা অর্থের উপর। এবং যখন আপনি ব্যক্তিগত (কর-পরবর্তী) সঞ্চয় থেকে একটি আয় বার্ষিকী কিনবেন, তখন আপনি অর্থ ব্যবহার করছেন যার উপর আপনি ইতিমধ্যে কর পরিশোধ করেছেন। আয় বার্ষিক অর্থ পরিশোধ করা শুরু হলে, IRS প্রতিটি মাসিক অর্থপ্রদানের একটি অংশকে আপনার মূল বিনিয়োগ থেকে বিবেচনা করে। যেহেতু আপনি ইতিমধ্যেই মূল বিনিয়োগের উপর কর পরিশোধ করেছেন, আপনি সেই অংশটি করমুক্ত পাবেন। (যদিও আপনি যে সুদ উপার্জন করেন তার উপর কর দেওয়া হয়, যদিও সময়ের সাথে সাথে ছড়িয়ে পড়ে।)
যেহেতু বার্ষিক অর্থপ্রদান থেকে করযোগ্য আয় বর্তমানে করযোগ্য সুদের তুলনায় যথেষ্ট কম, তাই আপনার কর অন্যান্য আয়ের উত্সগুলিতেও হ্রাস পেতে পারে, যেমন 1) যোগ্য লভ্যাংশ এবং উপলব্ধ মূলধন লাভের পরিমাণ যা ট্যাক্স করা হয় এবং 2) শতাংশের শতাংশ সামাজিক নিরাপত্তা যা আপনার করযোগ্য আয়ের অন্তর্ভুক্ত। (আরো তথ্যের জন্য, আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলি কীভাবে ট্যাক্স করা হয় তা দেখুন।) শেষ ফলাফল হতে পারে আঙ্কেল স্যামের পরিবর্তে আপনার পকেটে আরও বেশি অর্থ ব্যয় করা।
ডলার এবং সেন্টে এটি দেখতে কেমন হতে পারে তা দেখতে, আসুন তিনটি স্তরের আর্থিক সম্পদ সহ অনুমানমূলক দম্পতিদের বিবেচনা করি যারা তাদের আয় এবং ট্যাক্স বিলকে প্রভাবিত করতে পারে এমন দুটি কৌশল বিবেচনা করছে। প্রথম কৌশলের অধীনে, তারা বার্ষিক অর্থ প্রদান অন্তর্ভুক্ত করে; দ্বিতীয়টিতে, তারা কর্পোরেট বন্ডের সুদের সাথে বার্ষিক অর্থ প্রদানকে প্রতিস্থাপন করে।
কর্পোরেট বন্ডের সুদের জন্য শুধুমাত্র বার্ষিক অর্থ প্রদানের প্রতিস্থাপনের প্রথম বছরের ফলাফল
অনুমান:দম্পতিদের একটি ভারসাম্যপূর্ণ পোর্টফোলিওতে বিনিয়োগ করা ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-তে 30% সঞ্চয় রয়েছে এবং তারা আরএমডি গ্রহণ করছে। "বার্ষিক অর্থ প্রদানের সাথে" কৌশলটি বছরে 6.27% বার্ষিক অর্থ প্রদান করে। অন্যান্য ব্যক্তিগত সম্পদ কর-মুক্ত বন্ড (2.5% ফলন), করযোগ্য বন্ড (4% ফলন), এবং লভ্যাংশ প্রদানকারী স্টক (3.75% ফলন) এ বিনিয়োগ করা হয়। প্রতিটি দম্পতি $40,000 সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধা পাচ্ছেন এবং একটি আদর্শ ছাড় নিচ্ছেন৷
মনে রাখবেন যে আয় বার্ষিকীর জন্য ট্যাক্স হার সুবিধা শেষ পর্যন্ত অদৃশ্য হয়ে যাবে কারণ আপনার পূর্বে করযুক্ত বিনিয়োগ এক দশক বা তার বেশি সময় ধরে পরিশোধ করা হবে। তাহলে কি হবে? আপনি সেই সময়ের অনেক কাছাকাছি থাকবেন যখন আপনার চিকিৎসা এবং দীর্ঘমেয়াদী যত্নের খরচের জন্য উচ্চ কর কর্তনের সম্ভাবনা থাকবে। এবং, অবশ্যই, বার্ষিক অর্থ প্রদানগুলি বিকল্পগুলির তুলনায় উচ্চ হারে আজীবন আয় তৈরি করছে৷
যদিও আয় বার্ষিকীগুলি অনেক আয় এবং কর সুবিধা দেয়, তবে একটি নিয়ম হিসাবে আপনার সঞ্চয় পোর্টফোলিওর এক তৃতীয়াংশের বেশি এই বার্ষিকগুলিতে বিনিয়োগ করা উচিত নয়। তবে মনে রাখবেন, গ্যারান্টিযুক্ত আজীবন বার্ষিক অর্থ প্রদানের নিরাপত্তার সাথে, আপনি আপনার বিনিয়োগ পোর্টফোলিওতে আরও ঝুঁকি নিতে পারেন।
উপরের উদাহরণে, আয় বার্ষিক পোর্টফোলিওর 30% অংশ প্রতিস্থাপন করছে নির্দিষ্ট আয়ের সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ করা, ফি-এর পরে 4% সুদ তৈরি করে৷ $2 মিলিয়ন আর্থিক সম্পদের ক্ষেত্রে, সেই প্রতিস্থাপনটি আমাদের গণনার অধীনে, $16,000-এর বেশি ব্যয়যোগ্য কর-পরবর্তী আয় বৃদ্ধি করছে।
অবশ্যই, আপনার ট্যাক্স বিলের বিভিন্ন উপাদানগুলিকে বিচ্ছিন্নভাবে দেখবেন না। তাৎক্ষণিক আয়ের বার্ষিকীতে বরাদ্দ 30%-এর বেশি বাড়ানো সম্ভব হতে পারে, যদিও আপনি অন্যান্য কর-নিম্নকরণ কৌশলগুলির জন্য QLAC-এর মতো বিলম্বিত আয়ের বার্ষিকী বিবেচনা করতে চাইতে পারেন।
আপনার অবসরকালীন আয় পরিকল্পনা কীভাবে ডিজাইন করবেন সে সম্পর্কে তথ্য সংগ্রহ করার সময় বিবেচনা করার জন্য নীচে কিছু প্রশ্ন রয়েছে।
আপনি শুরু করার আগে, আপনার RTR জানা উচিত, এবং তারপর দেখুন আপনার অবসরকালীন আয় পরিকল্পনার পরিবর্তনগুলি আপনার RTR বৃদ্ধি বা হ্রাস করে কিনা। আপনি উন্নতি করার জন্য একটি পরিকল্পনা তৈরি করার আগে আপনি কোথায় শুরু করছেন তা জানতে হবে৷
আমার কি করমুক্ত থেকে করযোগ্য বন্ডে পরিবর্তন করা উচিত? আপনি জানেন যে আপনি উচ্চ আয়ের উপর কর দিতে হবে, কিন্তু অতিরিক্ত আয় করা কি ভাল হবে, এমনকি যদি এটি ট্যাক্স করা হয়?
আমার কি একটি উচ্চ-লভ্যাংশ পোর্টফোলিওতে স্যুইচ করা উচিত? স্টকগুলিতে যোগ্য লভ্যাংশ অবসর গ্রহণের জন্য আপনার আয় বরাদ্দ পরিকল্পনার একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ হতে পারে। স্টক লভ্যাংশ নিয়মিত আয়ের তুলনায় কম করের মূল্যায়ন করা হয় এবং করের পরিমাণ অন্যান্য উত্স থেকে আপনার করযোগ্য আয়ের উপর নির্ভর করে।
আমার কি একটি আয় বার্ষিকীর জন্য একটি বিলম্বিত বার্ষিকী বিনিময় করা উচিত? আপনি যখন বিলম্বিত বার্ষিকী থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, তখন আয়ের উপর কয়েক বছরের জন্য সম্পূর্ণভাবে কর দেওয়া যেতে পারে – যতক্ষণ না সমস্ত উপার্জন এবং সুদ প্রত্যাহার করা হয় এবং আপনি অবশেষে আপনার মূলধনে ট্যাপ করা শুরু করেন। যাইহোক, যদি আপনি এই বিলম্বিত বার্ষিকীর সঞ্চিত মূল্যকে একটি তাত্ক্ষণিক আয় বার্ষিকীতে স্থানান্তর করেন যা নিয়মিত, গ্যারান্টিযুক্ত আয় প্রদান করে, তাহলে IRS কর থেকে অর্থপ্রদানের একটি অংশ বাদ দেবে। (আরো জন্য, কিভাবে বার্ষিক কর দেওয়া হয় দেখুন।)
আমি কি আমার ঐতিহ্যবাহী IRA-এর সমস্ত বা অংশকে Roth IRA-তে রূপান্তর করব? একটি 401(k) বা ঐতিহ্যগত IRA হল অবসরকালীন সঞ্চয় বাড়ানোর একটি ভাল উপায় এবং আপনি যখন কাজ করছেন তখন কর কম। অবসর গ্রহণের সময়, আপনি কর দিতে এবং একটি Roth IRA তে রূপান্তর করতে চাইতে পারেন যাতে বিতরণগুলি কর-মুক্ত হয়। একটি কম RTR রূপান্তরের খরচ কমাতে পারে।
আমি কি নিজে নিজে প্রত্যাহার পরিকল্পনার মাধ্যমে বার্ষিক অর্থ প্রদানের একই কর সুবিধা তৈরি করতে পারি? যে সকল অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা আয় বার্ষিকীকে ন্যায্য বলে মনে করেন না — বা যাদের আয়ু কম হয়েছে — তারা তাদের নিজস্ব প্রত্যাহার পরিকল্পনা তৈরি করতে চাইতে পারেন যা সুদ এবং লভ্যাংশ এবং মূলধন উত্তোলন উভয়কে একত্রিত করে। কিন্তু এটি ট্যাক্সের অর্থপূর্ণ কিনা তা বিশ্লেষণ করুন৷
৷আপনি যেভাবে আপনার আয় এবং কর গঠন করেন তা অন্যান্য ক্ষেত্রগুলিকেও প্রভাবিত করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনার "সংশোধিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়", যেমন IRS-তে রিপোর্ট করা হয়েছে, আপনার মাসিক মেডিকেয়ার প্রিমিয়ামকে প্রভাবিত করে। আপনি কীভাবে আপনার এবং আপনার স্ত্রীর জন্য মেডিকেয়ারের জন্য মাসে $100 থেকে $200 কম দিতে চান? সঠিক আয় পরিকল্পনার সাথে, এটি একটি সম্ভাবনা হতে পারে।
Go2Income-এ, আপনি হিসাব করতে পারেন যে আপনি বার্ষিক অর্থপ্রদানে কতটা জেনারেট করতে পারেন, সর্বোত্তম মূল্য কোথায় পাবেন এবং আপনার বার্ষিক অর্থপ্রদানের কতটা ট্যাক্স করা হয়েছে। আপনার নিজস্ব অবসর আয়ের পরিকল্পনা তৈরি করতে, www.Go2income.com-এ আয় বরাদ্দ পৃষ্ঠাতে যান। একবার আপনি আপনার আয় বরাদ্দের রিপোর্ট পেয়ে গেলে, একটি অ্যাপয়েন্টমেন্টের জন্য অনুরোধ করুন যাতে আমরা এই ট্যাক্স কৌশলগুলি নিয়ে আলোচনা করতে পারি। আমরা ট্যাক্স পরামর্শ হিসাবে উপরে উদ্দেশ্য করছি না এবং আপনাকে আপনার অ্যাকাউন্ট্যান্ট বা ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে সমস্ত ধারণা নিয়ে আলোচনা করার পরামর্শ দিচ্ছি৷
