প্রায়ই, যখন আমি সম্ভাব্য ক্লায়েন্টদের বিশ্বাসের নথি এবং আর্থিক বিবৃতি পর্যালোচনা করি, তখন আমি দেখতে পাই যে তাদের অ্যাকাউন্টগুলি তাদের তৈরি করা বিশ্বাসের নামে শিরোনাম করা হয়নি।
তারা কি ভুল করে বিশ্বাস করেছিল যে কেবল একটি ট্রাস্ট থাকার মাধ্যমে, তাদের সম্পদ সেই অনুযায়ী বিতরণ করা হবে? এটা কি হতে পারে যে তাদের এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নি তাদের কখনই অবহিত করেননি যে তাদের ট্রাস্টকে অর্থায়ন করতে হবে? নাকি তারা সেই নির্দেশগুলো পেয়েছে কিন্তু কখনোই তা করতে পারেনি?
আমার অভিজ্ঞতায়, তিনটিই সম্ভাবনা যা একটি ব্যয়বহুল, তবুও প্রতিরোধযোগ্য, ত্রুটিতে অবদান রাখতে পারে৷
একটি বিশ্বাস তৈরি করা প্রক্রিয়ার প্রথম ধাপ মাত্র; এটা অর্থায়ন করা আবশ্যক. একটি জীবন্ত ট্রাস্টের অর্থায়ন হল ট্রাস্টের কাছে সম্পত্তি হস্তান্তর করা - হয় ট্রাস্টের মালিকানা প্রদান করে বা কিছু ক্ষেত্রে, ট্রাস্টকে সুবিধাভোগী হিসাবে মনোনীত করে।
সুতরাং, আপনার যদি একটি বিশ্বাস থাকে এবং এটি অর্থায়ন করা হয়েছে কিনা তা নিশ্চিত না হলে কী করা যেতে পারে? এখানে কিছু পদক্ষেপ নিতে হবে:
আপনার যদি একটি প্রাথমিক বাসস্থান, অবকাশকালীন বাড়ি, টাইমশেয়ার এবং/অথবা ভাড়ার সম্পত্তি থাকে, তাহলে আপনি নিশ্চিত করতে চাইবেন যে এই সম্পদগুলি আপনার বিশ্বাসের নামে রয়েছে। অনেক ক্ষেত্রে, আপনার ট্রাস্টের খসড়া তৈরি করা এস্টেট প্ল্যানিং ফার্ম আপনার জন্য স্থানান্তরের যত্ন নেবে। তবুও, সবকিছু ঠিকঠাক আছে তা নিশ্চিত হওয়া গুরুত্বপূর্ণ।
উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি কোনো সময়ে আপনার বাড়ির পুনঃঅর্থায়ন করেন, তাহলে আপনার ঋণদাতা আপনাকে অর্থায়নের উদ্দেশ্যে ট্রাস্টের নাম মুছে ফেলার প্রয়োজন হতে পারে। এবং প্রায়শই যখন এটি ঘটে, তখন বাড়ির মালিক দলিলটিকে ট্রাস্টের নামে ফিরিয়ে দিতে ভুলে যান। কিছু ক্ষেত্রে, এস্টেট প্ল্যানিং ফার্ম দলিলের রেকর্ডিং পরিচালনা করতে পারেনি, বা প্রক্রিয়াকরণে ত্রুটি ছিল। আপনার সমস্ত কাজগুলি আপনার বিশ্বাসের নামে রয়েছে তা নিশ্চিত করতে পরীক্ষা করা উচিত।
যেকোন ব্যাঙ্ক এবং বিনিয়োগ/ব্রোকারেজ স্টেটমেন্ট সংগ্রহ করুন যেগুলি IRA বা অবসর পরিকল্পনার অংশ নয় এবং নিশ্চিত করুন যে এই প্রতিটি অ্যাকাউন্টের মালিক হিসাবে তালিকাভুক্ত আপনার বিশ্বাস রয়েছে৷ সাধারণত, আপনি প্রতিষ্ঠানে কল করে বা আপনার বিবৃতিতে শিরোনাম পর্যালোচনা করে এটি নিশ্চিত করতে পারেন। আপনি যদি আপনার বিবৃতিটি দেখেন এবং লক্ষ্য করেন যে ট্রাস্টের কোনো উল্লেখ নেই, তাহলে সম্ভবত এটি সঠিকভাবে রেকর্ড করা হয়নি।
এই চুক্তির পক্ষগুলি যাচাই করুন:বীমাকৃত/বার্ষিক, মালিক, এবং প্রাথমিক এবং আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগী। এই ধরনের নীতিতে, আপনি কোম্পানির সাথে সরাসরি একজন প্রাথমিক এবং আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগীর নাম দিতে পারবেন। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, আমি ক্লায়েন্টদের তাদের জীবন বীমা নীতিতে প্রাথমিক বা আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগী হিসাবে ট্রাস্টকে তালিকাভুক্ত করতে উত্সাহিত করি। (কখনও কখনও, একজন পত্নীকে প্রাথমিক সুবিধাভোগী এবং ট্রাস্টকে আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করা অর্থপূর্ণ হয় যাতে বেঁচে থাকা পত্নীকে আরও দক্ষতার সাথে তহবিল বিতরণ করা যায়।)
বার্ষিক সুবিধাভোগীদের আশেপাশের নিয়মগুলি কয়েক বছর আগে পরিবর্তিত হয়েছিল, তাই এই নির্দিষ্ট এলাকায়, আমি এই পরিবেশে অভিজ্ঞতা আছে এমন একজন আর্থিক বা কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করার পরামর্শ দিই। অনুমান করবেন না যে প্রাথমিক সুবিধাভোগী হিসাবে ট্রাস্টের নামকরণ আপনার এস্টেট পরিকল্পনা এবং অর্জন করবে ট্যাক্স পরিকল্পনা লক্ষ্য।
IRAs এবং একটি ট্রাস্টকে প্রাথমিক বা আনুষঙ্গিক সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করা উচিত কিনা তা নির্ধারণ করার সময় অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলিকে স্বতন্ত্রভাবে বিবেচনা করা উচিত। একটি ট্রাস্টকে সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করা অনেক ক্ষেত্রে উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া IRA বা অবসর পরিকল্পনার কারণে আয়করকে ত্বরান্বিত করে। ট্রাস্টকে সুবিধাভোগী হিসাবে তালিকাভুক্ত করার ফলে সেই একই ব্যক্তিদের সরাসরি সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণের বিপরীতে ট্রাস্ট সুবিধাভোগীদের কীভাবে বিতরণ করা হয় তাতে নমনীয়তা সীমিত করতে পারে। একটি IRA বা অবসর পরিকল্পনার একটি সুবিধাভোগী হিসাবে একটি ট্রাস্ট তালিকাভুক্ত করার প্রাথমিক কারণ হল সেই সম্পদকে পাওনাদারদের থেকে রক্ষা করা, একটি ব্যয়বহুল, বা সম্ভবত বিশেষ প্রয়োজনের সুবিধাভোগীর কারণে। এখানেই একজন অভিজ্ঞ বিশেষজ্ঞের সাথে কাজ করা আপনাকে একটি ব্যয়বহুল ভুল করা থেকে বাঁচাতে পারে।
আপনার সম্পদ আপনার বিশ্বাসে আছে তা নিশ্চিত করতে খুব কম সময় লাগে এবং টাকা লাগে না। অনুমান করবেন না যে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি এই সমস্যাটির যত্ন নিয়েছেন। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, যে ফার্মটি আপনার ট্রাস্ট ডকুমেন্ট তৈরি করে তা পরিচালনা করে শুধুমাত্র সেই রাজ্যে অবস্থিত রিয়েল এস্টেটের মালিকানা পরিবর্তন করবে যেখানে তার অ্যাটর্নিরা আইন অনুশীলন করার লাইসেন্সপ্রাপ্ত। একটি ফার্ম প্রায়ই তাদের পরিষেবার অংশ হিসাবে নির্দেশের চিঠি তৈরি করে, কিন্তু এর মানে এই নয় যে এটি আসলে আপনার ট্রাস্টের অর্থায়ন পরিচালনা করবে।
যদি আপনার একটি বিশ্বাস থাকে এবং আপনি একটি তহবিল অডিট পরিচালনা না করে থাকেন, তাহলে আপনি আপনার পরিবারকে প্রোবেট আদালতে যাওয়ার ঝুঁকিতে ফেলতে পারেন। সম্পদ ট্রাস্টে না থাকলে আপনার মৃত্যু বা অক্ষমতার সময় বিলম্ব ঘটতে পারে। মনে রাখবেন, সম্পদ শুধুমাত্র স্বয়ংক্রিয়ভাবে একটি ট্রাস্টে স্থানান্তরিত হয় না - সেগুলিকে সেখানে রাখতে হবে।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷
