স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, বা HSA, ট্যাক্স-সুবিধেযুক্ত অ্যাকাউন্টগুলি আমেরিকানরা চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করতে পারে। তারা স্বাস্থ্য বীমা খরচ নিয়োগকর্তাদের সংরক্ষণ করতে পারেন.
যাইহোক, খরচ সাশ্রয়ের বাইরে HSA-এর অনেক সুবিধা রয়েছে।
এইচএসএ, এইচএসএ অবদানের সীমা এবং কেন আপনার বার্ষিক এইচএসএ অবদান সর্বাধিক করা একটি ভাল ধারণা সম্পর্কে আপনার যা জানা দরকার তা এখানে।
HSA এর সাথে ভবিষ্যতে স্বাস্থ্যসেবা ব্যয়ের জন্য আপনি কত টাকা আলাদা করতে পারেন?
আইআরএস অনুসারে, সর্বাধিক বার্ষিক অবদান নির্ভর করে আপনি ব্যক্তিগত বা পারিবারিক পরিকল্পনায় আছেন কিনা। 2026 সালে, ব্যক্তিরা $4,400 অবদান রাখতে পারেন এবং পরিবারগুলি $8,750 অবদান রাখতে পারে৷ . আপনার বয়স 55 বা তার বেশি হলে, আপনি ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য $1,000 করতে পারেন।
দ্রষ্টব্য: অবসরের অ্যাকাউন্টের জন্য ক্যাচ-আপ অবদান 50 বছর বয়সে শুরু হয়।
2025-2026-এর জন্য অবদানগুলি 15½-মাসের ব্যবধানে করা যেতে পারে (1 জানুয়ারী, 2025 - এপ্রিল 15, 2026 পর্যন্ত), যতক্ষণ না সেগুলি বার্ষিক সীমা অতিক্রম না করে৷
এখানে 2010 - 2026 থেকে HSA অবদান সীমা সহ সাম্প্রতিক বছরগুলির অবদান সীমাগুলির একটি তালিকা রয়েছে:
স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি স্বাস্থ্যসেবা ব্যয়ের জন্য স্পষ্টভাবে ট্যাক্স-সুবিধেযুক্ত সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট। বার্ষিক HSA অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য এবং কর-মুক্ত হত্তয়া। আপনি যখন যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য অর্থ ব্যবহার করেন তখন প্রত্যাহারও কর-মুক্ত।
মোটকথা, একটি হেলথ সেভিংস অ্যাকাউন্ট একটি প্রথাগত আইআরএ (যখন আপনি অবদান করেন তখন কর-ছাড়যোগ্য) এবং একটি রথ আইআরএ (চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য যোগ্য উত্তোলনের উপর কোন ট্যাক্স নেই) এর সংমিশ্রণের অনুরূপ।
HSA-এর জন্য যোগ্য হওয়ার জন্য আপনাকে অবশ্যই একটি যোগ্য উচ্চ-ডিডাক্টিবল হেলথ প্ল্যান (HDHP) এ নথিভুক্ত হতে হবে।
2026 সালে, একটি প্ল্যান HDHP হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করে যদি এর ছাড়যোগ্যতা কমপক্ষে হয়:
এই ডিডাক্টিবলগুলি গড় থেকে বেশি, তাই নাম, হাই-ডিডাক্টিবল হেলথ প্ল্যান৷
৷HDHP-এর জন্য IRS নিয়মগুলি পকেটের বাইরের খরচও সীমিত করে। 2026 সালে, HDHP-এর বাইরের খরচগুলি অতিক্রম করতে পারবে না:
নিয়োগকর্তারা নথিভুক্তদের জন্য উচ্চ-ছাড়যোগ্য পরিকল্পনা অফার করতে পারেন যারা কম মাসিক প্রিমিয়াম দিতে পছন্দ করেন।
উচ্চতর ডিডাক্টিবল পলিসি হোল্ডারদের টাকা বাঁচাতে পারে যদি তারা প্রায়ই ডাক্তারের কাছে না যায়। এইচএসএ বিকল্পটি পলিসিধারকদেরকে তাদের স্বাস্থ্যসেবা ব্যয়ের সাথে আরও স্মার্ট হয়ে উঠতে প্রণোদিত করে একটি প্রি-ট্যাক্স এইচএসএ দিয়ে এর জন্য আগে থেকে পরিকল্পনা করে।
যাইহোক, যদি প্রয়োজন হয় তবে আপনাকে সম্পূর্ণ কাটছাঁট দেওয়ার জন্য যথেষ্ট সঞ্চয় করতে হবে। জরুরী তহবিলে বা নগদ সঞ্চয় করার জন্য আপনার যদি কিছু টাকা থাকে তবেই শুধুমাত্র একটি HDHP বেছে নিন।
আপনি একটি ফ্লেক্সিবল স্পেন্ডিং অ্যাকাউন্ট (FSA) এর মতোই স্বাস্থ্য ব্যয়ে বিশেষভাবে ব্যবহারের জন্য একটি HSA-তে প্রাক-কর আয় আলাদা করে রাখতে পারেন।
যাইহোক, FSA-এর তুলনায় HSA-এর মূল সুবিধা রয়েছে।
একটি FSA এর মাধ্যমে, আপনি যদি বছরের শেষের মধ্যে আপনার অ্যাকাউন্টে তহবিল ব্যয় না করেন, তাহলে আপনি প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের কাছে অবশিষ্ট ব্যালেন্স বাজেয়াপ্ত করবেন।
একটি HSA এর সাথে, আপনি কখনই তহবিল হারাবেন না। আপনি এই বছর একটি HSA-তে টাকা আলাদা করে রাখতে পারেন এবং এখন থেকে 40 বছর পর ব্যবহার করতে পারেন। এমনকি আপনি এখন পকেট থেকে স্বাস্থ্যের যত্নের খরচও দিতে পারেন এবং অবসরে চিকিৎসা খরচ বাঁচাতে আপনার HSA ব্যবহার করতে পারেন।
যতক্ষণ না সেগুলি স্বাস্থ্যসেবা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করা হয় ততক্ষণ আপনি উত্তোলনের উপর কোনও কর দেবেন না।
আপনি যদি স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার HSA-তে বেতন-কাটা কর্তনের মাধ্যমে তহবিল প্রদান করেন, তাহলে স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে খুব বেশি অবদান রাখা সম্ভব হবে না। যাইহোক, বেতন ব্যবস্থার বাইরে আমানত করে অতিরিক্ত অবদান রাখা সম্ভব।
আপনি যদি আবিষ্কার করেন যে আপনি আপনার HSA-তে অনেক বেশি অবদান রেখেছেন, তাহলে IRS-কে জরিমানা এড়াতে আপনাকে অবশ্যই ব্যবস্থা নিতে হবে।
আপনার অবদানকৃত অতিরিক্ত তহবিল, এবং সেই পরিমাণের উপর অর্জিত কোনো সুদ সরান। পরের বছরের 15 এপ্রিলের আগে আপনাকে অবশ্যই এই প্রত্যাহারের উপর ট্যাক্স দিতে হবে।
আপনি যদি 15 এপ্রিলের সময়সীমার মধ্যে অতিরিক্ত অবদান অপসারণ করতে ব্যর্থ হন, আপনি পরে তহবিল প্রত্যাহার করার সময় আপনাকে অবশ্যই 6% আবগারি কর দিতে হবে। উপরন্তু, আপনি যদি আপনার অ্যাকাউন্টে অনির্দিষ্টকালের জন্য তহবিল রেখে যান, তাহলে আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর 6% ট্যাক্স দিতে হবে।
বিকল্পভাবে, আপনি অবদান রেখে যেতে পারেন, তবে অতিরিক্ত অবদানের পরিমাণ দ্বারা পরবর্তী বছরের অবদান কমিয়ে 6% আবগারি কর এড়াতে পারেন।
উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার 2026 সালে HSA অবদানের সীমা $4,400 ছিল, কিন্তু আপনি $4,500 প্রদান করেন, তাহলে আপনি $100 এর বেশি অবদান রাখতেন।
আপনি আপনার পরবর্তী বছরের অবদানকে সেই $100 দ্বারা কমিয়ে 6% আবগারি কর প্রদান এড়াতে পারেন। উদাহরণস্বরূপ, যদি পরবর্তী বছরের অবদানের সীমা একই থাকে, তাহলে আপনি $4,400 এর পরিবর্তে $4,300 অবদান রাখবেন।
আপনি যদি এর পরিবর্তে পরের বছর আবার পুরো অর্থ প্রদান করেন, তাহলে আপনি মূল $100 অতিরিক্ত অবদানের উপর 6% আবগারি কর দিতে হবে।
খুব কমই আপনি 1 জানুয়ারীতে একটি নতুন কাজ শুরু করেন বা 31 ডিসেম্বরে এটি শেষ করেন। আপনি যে তারিখটি অর্জন করেন এবং একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনায় অ্যাক্সেস হারান তা HSA-তে অবদান রাখার আপনার যোগ্যতাকে প্রভাবিত করে।
এখানে সরকার কি বলে ধূসর এলাকা HDHP নথিভুক্তদের সম্পর্কে:
বা
অন্য কথায়, আপনি যদি ক্যালেন্ডার বছরের 1 ডিসেম্বর থেকে যোগ্য হন তবে আপনি পুরো পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন। যাইহোক, আপনি যদি 1 জানুয়ারি থেকে পরবর্তী বছরের 31 ডিসেম্বর পর্যন্ত যোগ্য না থাকেন তাহলে আপনি ট্যাক্স ফেরত দিতে পারেন।
আপনি আপনার অবদানকে প্রো-রেট করে আপনার HSA-এর সাথে ট্যাক্স সমস্যা এড়াতে পারেন।
IRS পাবলিকেশন 969-এ HSA যোগ্যতা, অবদানের সীমা, বিতরণের নিয়ম এবং আরও অনেক কিছু সম্পর্কে আরও তথ্য রয়েছে৷
একটি HSA থাকার অনেক সুবিধা আছে. আপনি যখন অবদান রাখা শুরু করেন তখন আপনি একটি তাৎক্ষণিক কর সুবিধা পাবেন। এবং, আপনার সঞ্চয়ের মেয়াদ শেষ হয় না। আপনি আপনার HSA বা লিঙ্কযুক্ত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে তহবিল সংরক্ষণ করতে পারেন এবং সময়ের সাথে সাথে আপনার সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ বৃদ্ধি পেতে পারেন।
স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি ঐতিহ্যগত আইআরএ এবং রথ আইআরএ-এর সেরা একত্রিত করে। অবদানগুলি আপনি যে বছরে তৈরি করেন সে বছরে কর-ছাড়যোগ্য (যেমন একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ)। উপার্জন এবং উত্তোলনগুলি কর-মুক্ত (রথ আইআরএ-এর মতো) যতক্ষণ না আপনি তাদের চিকিৎসা ব্যয়ের যোগ্যতার জন্য ব্যবহার করেন।
HSA-এর কোনো বয়সসীমা নেই। আপনার প্রয়োজন না হওয়া পর্যন্ত আপনি আপনার অর্থ চালাতে দিতে পারেন, এমনকি আপনি অবসর গ্রহণের পরেও।
আপনি যদি যোগ্য চিকিৎসা ব্যয় ছাড়া অন্য কিছুর জন্য HSA তহবিল ব্যবহার করেন, তাহলে আপনাকে অবশ্যই ট্যাক্স এবং 20% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা দিতে হবে (অবসরকালীন অ্যাকাউন্টের জন্য প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা 10%)।
যাইহোক, আপনি 65 বছর বয়সে পৌঁছলে নিয়মগুলি কিছুটা পরিবর্তিত হয়। একবার আপনি 65 বছর বয়সে পৌঁছে গেলে, বর্তমান ট্যাক্স নিয়মগুলি আপনাকে ঐতিহ্যগত IRA-এর মতো একই ট্যাক্স নিয়মের সাথে আপনার HSA থেকে অ-যোগ্য অর্থ তোলার অনুমতি দেয়।
সুতরাং আপনি উত্তোলনের উপর কর দিতে হবে, কিন্তু আপনি কোন জরিমানা দিতে হবে না। এই নমনীয়তা আপনার HSA কে আপনার টুলবক্সের সবচেয়ে শক্তিশালী আর্থিক সরঞ্জামগুলির মধ্যে একটি করে তোলে।
প্রতি বছর আমি একটি HSA-তে অবদান রাখার জন্য যোগ্য হয়েছি, আমি আমার HSA অবদান সর্বাধিক করেছি। HSA-এর মাধ্যমে বিনিয়োগের সুযোগের সদ্ব্যবহার করার জন্য, আমরা আমাদের চিকিৎসা খরচ পকেট থেকে পরিশোধ করতে এবং HSA তহবিল বিনিয়োগ চালিয়ে যেতে বেছে নিয়েছি।
আমার স্বাস্থ্য বীমা পরিকল্পনা তখন থেকে পরিবর্তিত হয়েছে, এবং আমি আর HSA পরিকল্পনায় অবদান রাখার যোগ্য নই। যাইহোক, যতক্ষণ না আমি সেগুলিকে চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য ব্যবহার করার সিদ্ধান্ত না নিই বা অন্য উদ্দেশ্যে তহবিল তুলে নেওয়ার সিদ্ধান্ত না নিই ততক্ষণ পর্যন্ত আমাকে এই তহবিলগুলি সরানোর প্রয়োজন নেই৷
যেহেতু তহবিলগুলি বিনিয়োগ করা হয়েছে, আমি যতক্ষণ সম্ভব তাদের যৌগিক হতে দিতে চাই। যদি আমাদের একটি বড় চিকিৎসা ব্যয় থাকে, আমি প্রয়োজনে আমাদের HSA সঞ্চয় দিয়ে এটির জন্য অর্থ প্রদান করতে নির্বাচন করতে পারি। যদি আমরা ভাগ্যবান হই এবং আমাদের নগদ প্রবাহ বা সঞ্চয় থেকে পরিশোধ করতে না পারার কোনো খরচ না থাকে, তাহলে আমার কাছে একটি বড় বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট থাকবে যা আমি যখন অবসর গ্রহণের বয়সে পৌঁছতে পারি তখন আমি ট্যাপ করতে পারি।
আপনাকে প্রথমে একটি সামঞ্জস্যপূর্ণ উচ্চ ডিডাক্টিবল হেলথ কেয়ার প্ল্যান সহ HSA-এর জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে হবে। আপনার নিয়োগকর্তার দ্বারা স্পনসর করা স্বাস্থ্যসেবা পরিকল্পনা আছে কিনা তা আপনার নিয়োগকর্তার সাথে যোগাযোগ করুন৷
যদি না হয়, তাহলে আপনি ACA এক্সচেঞ্জে একটি যোগ্য HDHP কিনতে সক্ষম হতে পারেন। আপনি eHealthInsurance-এর মতো একটি স্বাস্থ্য বীমা কোম্পানির মাধ্যমেও একটি খুঁজে পেতে পারেন (আমি স্ব-নিযুক্ত হওয়ার পরে সর্বদা আমাদের স্বাস্থ্যসেবা পরিকল্পনাগুলি এখানেই খুঁজে পেয়েছি)।
একবার আপনার একটি যোগ্য স্বাস্থ্যসেবা পরিকল্পনা হয়ে গেলে, বিভিন্ন ব্যাঙ্ক বা বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টগুলির জন্য কেনাকাটা করুন যা HSAs অফার করে। আমি একটি এইচএসএ অ্যাকাউন্ট খোলার প্রক্রিয়া সম্পর্কে একটি নিবন্ধ লিখেছিলাম, আমি কোন ব্যাঙ্ক বেছে নিয়েছি এবং কেন৷
৷আমি HSA ব্যাঙ্কে আমার HSA অ্যাকাউন্ট খোলার সিদ্ধান্ত নিয়েছি, কারণ তারা সহজ অ্যাক্সেস, কম ফি এবং ব্রোকারেজের মাধ্যমে তহবিল বিনিয়োগ করার ক্ষমতা প্রদান করে। আপনি যদি আপনার অ্যাকাউন্টে একটি নির্দিষ্ট ন্যূনতম বজায় রাখেন তবে ব্যাঙ্ক তার ফি মওকুফ করবে।
এইচএসএ ব্যাঙ্ক এইচএসএ ইনভেস্টের মাধ্যমে তিনটি বিনিয়োগের বিকল্প অফার করে, তাদের বিনিয়োগ কর্মসূচি:চয়েস, সিলেক্ট এবং ম্যানেজড৷
স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি হল সবচেয়ে নমনীয় আর্থিক অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে একটি যা আপনি খুলতে পারেন। আপনি যদি HSA খোলার যোগ্য হন, আমি প্রতি বছর আপনার অবদান সর্বাধিক করার পরামর্শ দিচ্ছি।
আপনি যদি এটি সুইং করতে পারেন, তাহলে আপনার চিকিৎসা খরচ পকেট থেকে পরিশোধ করার চেষ্টা করুন যাতে আপনার HSA অবদানগুলি অনির্দিষ্টকালের জন্য কর-মুক্ত হতে পারে, আপনার মোট মূল্য বৃদ্ধি করে৷
লেখকের সাথে দেখা করুন
রায়ান গুইনা দ্য মিলিটারি ওয়ালেটের প্রতিষ্ঠাতা। তিনি একজন লেখক, ছোট ব্যবসার মালিক এবং উদ্যোক্তা। তিনি ইউএসএএফ-এ সক্রিয় দায়িত্বে ছয় বছরেরও বেশি সময় কাজ করেছেন এবং টেনেসি এয়ারের বর্তমান সদস্য...
সম্পূর্ণ জীবনী পড়ুন