পেনশন কী এবং এটি কীভাবে কাজ করে?

একটি পেনশন হল এমন একটি পণ্য যা একজন ব্যক্তিকে তাদের অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার একটি পদ্ধতি প্রদান করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। পেনশনে অর্থ প্রদানকারী যে কেউ তাদের বর্তমান বার্ষিক ভাতা £40,000 পর্যন্ত করের প্রান্তিক হারে কর ত্রাণের জন্য যোগ্য হবেন।

পেনশনে অর্থপ্রদান সময়ের সাথে সাথে বাড়বে এবং 55 বছর বয়স থেকে অবসরে আয়ের জন্য এই পাত্রটি অ্যাক্সেস করা যেতে পারে। একমুঠো টাকা নেওয়া থেকে শুরু করে জীবনের জন্য একটি গ্যারান্টিযুক্ত আয় (বার্ষিকী) কেনা পর্যন্ত বিভিন্ন বিকল্প রয়েছে।

পেনশনের আরেকটি সুবিধা হল মৃত্যু হলে এটি সাধারণত উত্তরাধিকার কর (IHT) মুক্ত থাকে এবং এটি আপনার করযোগ্য সম্পত্তির অংশ হয় না। আপনার পেনশন থেকে নেওয়া যেকোন অর্থ মৃত্যুতে আপনার এস্টেটের অংশ হয়ে যাবে এবং তাই, IHT এর অধীন হবে। আপনার অবদানের উপর উপলব্ধ ট্যাক্স ত্রাণ এবং সময়ের সাথে সাথে আপনার পেনশন পাটের বৃদ্ধির সম্ভাবনা সহ, একটি স্ব-নিযুক্ত পেনশন শুরু করা আপনার ভবিষ্যতের পরিকল্পনার একটি মূল অংশ। আনুমানিক 4.8 মিলিয়ন স্ব-নিযুক্ত লোকের মধ্যে, শুধুমাত্র 14% পেনশন পরিকল্পনা আছে বলে মনে করা হয়।

আমি স্ব-নিযুক্ত হলে আমার পেনশনের বিকল্পগুলি কী কী?

স্ব-কর্মসংস্থানকারীদের জন্য চারটি প্রধান ধরনের পেনশন উপলব্ধ, নীচে ব্যাখ্যা করা হয়েছে।

সাধারণ ব্যক্তিগত পেনশন

• একটি সাধারণ ব্যক্তিগত পেনশন সেট আপ করা সহজ এবং পেনশন প্রদানকারীর দ্বারা প্রদত্ত তহবিলের একটি সীমিত পরিসরে বিনিয়োগের অনুমতি দেয়
• এই স্কিমগুলি সাধারণত বীমা কোম্পানিগুলি দ্বারা পরিচালিত হয়
৷
• সাধারণত আর্থিক পরিষেবা ক্ষতিপূরণ স্কিম (FSCS) দ্বারা 100% পর্যন্ত কভার করে যদি কোম্পানিটি ধ্বংস হয়ে যায়
• কোন বিনিয়োগ ক্ষতির জন্য কভার করা হয় না

স্টেকহোল্ডার পেনশন

• একটি স্টেকহোল্ডার পেনশন হল কম এবং নমনীয় অবদান, ক্যাপড চার্জ এবং একটি সাধারণ ডিফল্ট বিনিয়োগ কৌশল সহ একটি ব্যক্তিগত পেনশন
• নমনীয় অবদানের অনুমতি দেয় যা তাদের জন্য দরকারী হতে পারে যারা স্ব-নিযুক্ত এবং একটি ওঠানামা আয় আছে
• FSCS নিয়মের অধীনে £85,000 পর্যন্ত কভার করা হয় যদি পেনশন প্রদানকারীর ক্ষতি হয়
• কোন বিনিয়োগ ক্ষতির জন্য কভার করা হয় না

সেলফ ইনভেস্টেড পার্সোনাল পেনশন (SIPP)

• মূলত একটি পেনশন 'র্যাপার' যা আপনি অবসরকালীন আয় প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত বিনিয়োগের একটি নির্বাচন ধারণ করে৷
• একটি ব্যক্তিগত পেনশনের মতো কিন্তু বিনিয়োগের অনেক বিস্তৃত পরিসরের মধ্যে থেকে বেছে নিতে হবে
• যদিও আপনার কোনো বিনিয়োগ জ্ঞান না থাকে তাহলেও আপনাকে একটি SIPP শুরু করতে বাধা দেওয়া উচিত নয় কারণ বেশিরভাগ SIPP প্ল্যাটফর্মে আপনার বিনিয়োগের পছন্দকে সহজ করতে প্রস্তুত বিনিয়োগ পোর্টফোলিও রয়েছে
• FSCS নিয়মের অধীনে £85,000 পর্যন্ত কভার করা হয় যদি পেনশন প্রদানকারীর ক্ষতি হয়
• কোন বিনিয়োগ ক্ষতির জন্য কভার করা হয় না

আমরা দৃঢ়ভাবে আপনাকে আমাদের ব্যাপক নিবন্ধটি পড়ার পরামর্শ দিচ্ছি - আপনার জন্য সেরা SIPP প্রদানকারী খুঁজে পেতে সেরা এবং সস্তা SIPPs৷

NEST পেনশন

• সরকারের দ্বারা ন্যাশনাল এমপ্লয়মেন্ট সেভিংস ট্রাস্ট (NEST) স্থাপন করা হয়েছিল যাতে প্রত্যেকের কর্মক্ষেত্রে পেনশন স্কিমের অ্যাক্সেস রয়েছে তা নিশ্চিত করার জন্য
• NEST পেনশনগুলি একজন স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তির জন্যও পাওয়া যায় যতক্ষণ না তারা হয় স্ব-নিযুক্ত বা একটি কোম্পানির একক ব্যক্তি পরিচালক এবং 16 এবং 75 বছরের মধ্যে বয়সের মধ্যে থাকে
• একজন স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিকে NEST-এ তাদের নিজস্ব অবদান সেট আপ করতে হবে
• একটি NEST পেনশনের সাথে আপনি যদি স্ব-নিযুক্ত থেকে চাকরিতে চলে যান, আপনি এখনও আপনার বিদ্যমান NEST পেনশনটি আরও যোগ করার ক্ষমতা সহ রাখতে পারেন

NEST সম্পর্কিত আরও তথ্য NEST ওয়েবসাইটে পাওয়া যাবে

স্মল সেল্ফ অ্যাডমিনিস্ট্রড স্কিম (SSAS)

• একটি SSAS সাধারণত একটি ব্যবসার অল্প সংখ্যক পরিচালক বা মূল কর্মীদের অবসরের সুবিধা প্রদানের জন্য সেট আপ করা হয়
• একটি SSAS এর ট্রাস্টি দ্বারা পরিচালিত হয় যারা স্কিমের সদস্যও হতে পারে
• একটি SIPP-এর বিপরীতে, একটি SSAS-কে পেশাগত পেনশন স্কিম হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হয় তাই তাদের পরিচালনার জন্য কিছুটা ভিন্ন নিয়ম রয়েছে
• একটি ব্যবসার জন্য একটি সুবিধা হল যে একটি SSAS একজন পরিচালকের ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে পারে যেখানে একটি SIPP পারে না

বিভিন্ন স্ব-নিযুক্ত পেনশন প্রকল্পের আরও বিশদ ব্যাখ্যার জন্য, আমাদের নিবন্ধটি দেখুন 'যদি আপনি স্ব-নিযুক্ত হন তবে সেরা পেনশন কোনটি?'

আমি কি রাষ্ট্রীয় পেনশন পাওয়ার অধিকারী?

• যেকোন রাষ্ট্রীয় পেনশন পেতে আপনার জাতীয় বীমা রেকর্ডে সাধারণত ন্যূনতম 10 যোগ্যতার বছর প্রয়োজন। তাদের একটানা 10টি বছর যোগ্যতা অর্জন করতে হবে না
• আপনি যদি 6 এপ্রিল 1951 বা তার পরে জন্মগ্রহণকারী একজন পুরুষ হন বা 6 এপ্রিল 1953 বা তার পরে জন্মগ্রহণকারী একজন মহিলা হন তবে আরও বিশদ এখানে পাওয়া যাবে - নতুন রাজ্য পেনশন
• আপনি যদি 6 এপ্রিল 1951 সালের আগে জন্মগ্রহণকারী একজন পুরুষ বা 6 এপ্রিল 1953 সালের আগে জন্মগ্রহণকারী একজন মহিলা হন তবে আরও বিশদ এখানে পাওয়া যাবে - বেসিক স্টেট পেনশন

যদিও রাষ্ট্রীয় পেনশন আপনাকে অবসরে আয় প্রদান করতে পারে, এটি একটি আরামদায়ক অবসর জীবনযাপনের জন্য যথেষ্ট হওয়ার সম্ভাবনা কম। এছাড়াও, আয়ু বৃদ্ধির সাথে সাথে, অবসর গ্রহণের বয়স যে সময়ে রাষ্ট্রীয় পেনশন অ্যাক্সেস করা যেতে পারে তা সময়ের সাথে সাথে বৃদ্ধি পাবে।

আমার স্ব-নিযুক্ত পেনশনে আমার কতটা সঞ্চয় করা উচিত?

আপনার স্ব-নিযুক্ত পেনশনে আপনাকে যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করা উচিত তা নিম্নলিখিত তিনটি বিষয়ের উপর নির্ভর করে:

• বর্তমান বয়স
• প্রস্তাবিত অবসরের বয়স
• অবসরে পেনশন আয় প্রয়োজন

স্পষ্টতই আপনি যত আগে আপনার স্ব-নিযুক্ত পেনশন শুরু করবেন, অবসর গ্রহণের সময় আপনার পেনশনের পাত্রটি তত বেশি হবে এবং আপনার মাসিক অবদান তত কম হবে।

আপনি কি স্ব-কর্মসংস্থান পেনশনের উপর কর ছাড় পান?

• একজন স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি হিসাবে আপনি একটি স্ব-নিযুক্ত পেনশনে বছরে £40,000 পর্যন্ত অর্থ প্রদান করতে পারেন। অবদানগুলি 20% হারে কর ত্রাণ আকর্ষণ করবে এবং এই ত্রাণ উৎসে আপনার পেনশনে যোগ করা হবে
• যদি আপনি একজন উচ্চ হারের করদাতা হন তাহলে আপনার ট্যাক্স রিটার্নের মাধ্যমে অতিরিক্ত 20% ট্যাক্স রিলিফ দাবি করা যেতে পারে
• আপনি যদি উচ্চ হারের করদাতা হন তাহলে আপনি আপনার ট্যাক্স রিটার্নের মাধ্যমে আরও 5% দাবি করতে পারেন যা মোট 45% করে

স্ব-নিযুক্ত পেনশনের নিয়ম কি?

• 55 বছর বয়স থেকে, আপনি আপনার স্ব-নিযুক্ত পেনশন সঞ্চয় অ্যাক্সেস করতে পারেন
• আপনার স্ব-কর্মসংস্থান পেনশন থেকে নেওয়া যে কোনও নগদ পেনশন পাটের 25% পর্যন্ত করমুক্ত হবে
• আপনার স্ব-কর্মসংস্থান পেনশন থেকে আরও যেকোন টাকা তোলা হলে আপনার করের প্রান্তিক হারে আয়কর আকৃষ্ট হবে
• এছাড়াও আপনি একটি অ্যানুইটি কিনতে পারেন যা জীবনের জন্য আয়ের নিশ্চয়তা দেবে

আমি যদি স্ব-নিযুক্ত থেকে কর্মরত হয়ে যাই তাহলে কি হবে?

আপনি যদি আপনার কর্মসংস্থানের অবস্থা স্ব-নিযুক্ত থেকে নিযুক্তে পরিবর্তন করেন তবে আপনি এখনও আপনার বিদ্যমান স্ব-নিযুক্ত পেনশনে অবদান রাখতে পারেন। এছাড়াও, আপনার নতুন নিয়োগকর্তা আপনার বিদ্যমান পেনশন স্কিমে অবদান রাখার জন্য প্রস্তুত হতে পারেন। এছাড়াও, আপনি আপনার নতুন নিয়োগকর্তার যেকোন পৃথক পেনশন স্কিমে অবদান রাখতে সক্ষম হতে পারেন তাই আপনার নতুন চাকরি শুরু করার সময় আপনি এই তথ্যের জন্য জিজ্ঞাসা করেছেন তা নিশ্চিত করুন৷

আমি যদি নিযুক্ত থেকে স্ব-নিযুক্তিতে চলে যাই তাহলে কি হবে?

আপনি যদি নিযুক্ত হওয়া থেকে স্ব-নিযুক্তিতে চলে যান তবে আপনার কাছে নিম্নলিখিত বিকল্পগুলি রয়েছে:

• বিকল্পটি উপলব্ধ থাকলে আপনার বর্তমান স্কিমে অর্থ প্রদান করা চালিয়ে যান
• আপনার কর্মক্ষেত্রের পেনশন যেমন আছে তেমনই রেখে দিন এবং ভবিষ্যতের বৃদ্ধি বা সংজ্ঞায়িত সুবিধা থেকে উপকৃত হন
• একটি নতুন পেনশন শুরু করুন
• আপনার পেনশনগুলিকে একটি পাত্রে একত্রিত করুন যা এটি পরিচালনা এবং নিয়ন্ত্রণ করা সহজ করে তুলতে পারে
• আপনার যদি বর্তমানে একটি সংজ্ঞায়িত সুবিধা পেনশন থাকে (যেটি আপনার পরিষেবার দৈর্ঘ্যের উপর ভিত্তি করে একটি পেনশন প্রদান করে) তাহলে অন্য পেনশনে স্থানান্তর করার আগে আর্থিক পরামর্শ নিন

আমি মারা গেলে আমার স্ব-নিযুক্ত পেনশনের কি হবে?

যদি আপনি 75 বছর বয়সের আগে মারা যান তবে আপনার পেনশনের মূল্য উত্তরাধিকার কর (IHT) এবং আয়কর মুক্ত আপনার সুবিধাভোগীদের কাছে পাঠানো হবে। যদি আপনি 75 বছর বয়সের পরে মারা যান তবে মৃত্যু সুবিধা প্রাপকের আয়করের প্রান্তিক হারে ট্যাক্স করা হবে।

স্ব-কর্মসংস্থান পেনশন শুরু করার সময় আমার কি আর্থিক পরামর্শ নেওয়া উচিত?

স্ব-কর্মসংস্থান পেনশন শুরু করার সময় সাধারণত আর্থিক পরামর্শ নেওয়ার প্রয়োজন নেই। বেশিরভাগ পেনশন এখন কয়েক মিনিটের মধ্যে অনলাইনে শুরু করা যেতে পারে। যাইহোক, যদি আপনার বর্তমানে অনেকগুলি পুরানো পেনশন থাকে এবং আপনি নিশ্চিত না হন যে আপনার জন্য সবচেয়ে ভাল পদক্ষেপ কী হবে তার চেয়ে একজন আর্থিক উপদেষ্টার পরামর্শ নেওয়া বাঞ্ছনীয়। আমাদের নিবন্ধটি দেখুন 'কীভাবে একজন ভালো আর্থিক উপদেষ্টা খুঁজে পেতে হয় তার 10 টি টিপস'

আমি কি আমার অবসরের অর্থের জন্য আমার ব্যবসা বিক্রি করতে পারি?

অনেক স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি মনে করতে পারেন যে তাদের মালিকানাধীন ব্যবসাটি তাদের অবসর গ্রহণের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য বিক্রি করা যেতে পারে তবে এই বিকল্পটি অনুসরণ করার আগে বেশ কয়েকটি বিষয় বিবেচনা করতে হবে।

• ব্যবসার মূল্য কি?
• অবসরে বিক্রয় আপনার জন্য যথেষ্ট আয় প্রদান করবে?
• ব্যবসা কি বিক্রি করা সহজ হবে?

অনেক ব্যবসার মালিক যারা বহু বছর ধরে একটি ব্যবসা গড়ে তুলেছেন তারা অনিচ্ছাকৃতভাবে তাদের ব্যবসার মূল্য বৃদ্ধি করতে পারে। এটি আপনার প্রত্যাশা পূরণ করতে পারে কিনা তা দেখতে খোলা বাজারে আপনার ব্যবসার মূল্যের একটি সত্যিকারের চিত্র পেতে একজন স্বাধীন মূল্যায়নকারীর সাথে কথা বলুন।

পেনশন বনাম সম্পত্তি

এমন অনেক লোক আছেন যারা সম্পত্তিতে বিনিয়োগ করেন এবং এটিকে তাদের 'অবসরের পাত্র' হিসাবে দেখেন। আপনি কিছু ইক্যুইটি ছেড়ে দেওয়ার জন্য পরবর্তী জীবনে আকার হ্রাস করার পরিকল্পনা করতে পারেন বা আপনি আপনার অবসরকালীন অর্থায়নের জন্য ভাড়ার সম্পত্তিগুলির একটি পোর্টফোলিও তৈরি করতে পারেন৷

আপনার অবসর গ্রহণের জন্য সম্পত্তিতে বিনিয়োগ করা একটি দুর্দান্ত কৌশল হতে পারে তবে আপনার বিবেচনা করা উচিত এমন অনেকগুলি বিষয় রয়েছে৷

• যখন আপনি একটি সম্পত্তি বিক্রি করবেন তখন মূলধন লাভ কর দিতে হবে
• আপনার ভাড়ার আয়ের উপর আয়কর প্রদেয়
• যখন আপনি মারা যান তখন উত্তরাধিকার কর প্রদেয় হয়
• আপনি যখন চান তখন বিক্রি করতে পারবেন না
• আপনি নেতিবাচক ইক্যুইটি শেষ করতে পারেন
• আপনি একটি সম্পত্তি কেনার সময় আপনাকে স্ট্যাম্প ডিউটি ​​দিতে হতে পারে
• খরচ বেশি হতে পারে, যেমন মেরামত, রক্ষণাবেক্ষণ, আইনি ফি, সার্ভেয়ারের ফি, এজেন্টদের ফি, বীমা
• ভাড়ার সম্পত্তি সহ আপনার খালি সময় থাকতে পারে এবং কোনো আয় পাবেন না
• আপনি নিজে একটি সম্পত্তি পরিচালনা করতে অনেক সময় এবং প্রচেষ্টা ব্যয় করতে পারেন এবং বাড়িওয়ালা হিসাবে আপনার আইনি দায়িত্ব রয়েছে
• আপনি যদি আপনার অবসরের জন্য অর্থায়নের কথা ভাবছেন আকার কমিয়ে, আপনি অবসরের বয়সের কাছাকাছি হলে আপনার মন পরিবর্তন করতে পারেন

বিপরীতভাবে, পেনশনে বিনিয়োগ করার সময় বিবেচনা করার বিষয় রয়েছে

• 55 বছর বয়স পর্যন্ত আপনার টাকা লক করা আছে
• বিনিয়োগ কর্মক্ষমতার কোন গ্যারান্টি নেই - আপনার বিনিয়োগের মূল্য হ্রাস পেতে পারে যার অর্থ অবসরে আপনার অর্থ শেষ হয়ে যেতে পারে
• আপনার বিনিয়োগের জন্য আপনাকে ফি এবং চার্জ দিতে হবে
• কিছু ​​স্কিম সীমিত বিনিয়োগ পছন্দ এবং খারাপ কার্যকারি তহবিল আছে
• আপনি 25% ট্যাক্স-ফ্রি লাম্প রাশির উপরে যেকোন কিছু উত্তোলনের উপর আয়কর দেন
• বিভিন্ন কেলেঙ্কারি পেনশন শিল্পে ভোক্তাদের আস্থাকে কলঙ্কিত করেছে

পেনশন বনাম সম্পত্তির বিষয়ে কোনও সঠিক বা ভুল উত্তর নেই, এটি সত্যিই ব্যক্তিগত পছন্দ এবং জড়িত বিভিন্ন ঝুঁকির প্রতি আপনার মনোভাবের উপর নির্ভর করে।

আরও বিশদ ব্যাখ্যার জন্য আমাদের নিবন্ধটি পড়ুন - সম্পত্তি বনাম পেনশন যা সর্বোত্তম বিনিয়োগ

পেনশন বনাম LISA

লাইফটাইম আইএসএ (LISA) এপ্রিল 2017 সালে চালু করা হয়েছিল এবং অবসরের তহবিলের ক্ষেত্রে 18 থেকে 40 বছর বয়সীদের একটি বিকল্প প্রস্তাব করে৷

• সরকার থেকে সঞ্চয় 25% বোনাস পায়
• আপনি বছরে £4,000 পর্যন্ত যোগ করতে পারেন
• শুধুমাত্র আপনার 50তম জন্মদিন পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন
• এই কর সুবিধাগুলি পেনশনের সাথে উপভোগ করা 20% মৌলিক হারের ট্যাক্স রিলিফের অর্থনৈতিকভাবে অভিন্ন
• এলআইএসএ সহ উচ্চতর এবং উচ্চতর করদাতাদের জন্য কোনও অতিরিক্ত কর ছাড় নেই
• আপনি শুধুমাত্র 60 বছর বয়স থেকে আপনার সঞ্চয় একটি LISA এর মাধ্যমে অ্যাক্সেস করতে পারেন (একটি ঐতিহ্যগত পেনশনের সাথে 55 বছর বয়সের তুলনায়)
• একটি LISA থেকে যে কোনও প্রত্যাহার কর-মুক্ত যেখানে প্রথাগত পেনশন থেকে তোলা (25% ট্যাক্স-মুক্ত লাম্প বাদে) প্রাপকের প্রান্তিক হারে কর দেওয়া হয়