আপনি যদি কখনও চাকরি পরিবর্তন করে থাকেন বা আপনি ইতিমধ্যেই অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করা শুরু করেছেন, আপনি সম্ভবত ঐতিহ্যগত আইআরএ এবং রোলওভার আইআরএ উভয়ের মুখোমুখি হয়েছেন। যাইহোক, এই দুটি একই-সাউন্ডিং অ্যাকাউন্ট আপনার আর্থিক ভবিষ্যতে খুব ভিন্ন ভূমিকা পালন করতে পারে। প্রতিটি কীভাবে কাজ করে তা জানার অর্থ হল আপনার ট্যাক্স সুবিধাগুলি সর্বাধিক করা এবং ব্যয়বহুল ভুল করার মধ্যে পার্থক্য। আপনি আপনার পুরানো 401(k) বাড়ানো চালিয়ে যেতে চান বা স্ক্র্যাচ থেকে নতুন অবসরের সঞ্চয় তৈরি করতে চান, এই IRA বিকল্পগুলি বোঝাই আপনার অর্থকে আরও বুদ্ধিমানভাবে কাজ করা, সামনের বছরগুলির জন্য কঠিন নয়।
আপনার পোর্টফোলিওর জন্য কোন বিনিয়োগ যানবাহন ব্যবহার করবেন তা নিশ্চিত নন? একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন।
একটি ঐতিহ্যগত IRA (ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট) হল একটি ট্যাক্স-সুবিধেযুক্ত বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট যা আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সহায়তা করে। এটি আপনাকে প্রি-ট্যাক্স আয়ে অবদান রাখতে দেয়, যার অর্থ আপনি যে অর্থ জমা করবেন সেই বছরে আপনি যে অর্থ প্রদান করবেন সেই বছরে কর ছাড়যোগ্য হতে পারে। অ্যাকাউন্টটি তখন কর-বিলম্বিত হয়ে যায়, যার অর্থ আপনি অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহার করা শুরু না করা পর্যন্ত আপনি বিনিয়োগের লাভ, লভ্যাংশ বা সুদের উপর কর প্রদান করবেন না।
এই কাঠামোটি আপনার করযোগ্য আয় কমিয়ে দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয়কে উৎসাহিত করে এবং আপনার অবসর গ্রহণের বছর পর্যন্ত কর স্থগিত করে, যখন আপনি একটি নিম্ন কর বন্ধনীতে পড়তে পারেন।
একটি ঐতিহ্যগত IRA এর প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল এর কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি। আপনি স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফ সহ বিভিন্ন ধরণের সম্পদে আপনার অবদান বিনিয়োগ করতে পারেন।
নির্বিশেষে, সমস্ত উপার্জন প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত করমুক্ত থাকে। এটি একটি করযোগ্য অ্যাকাউন্টের তুলনায়, যেখানে বার্ষিক কর আপনার উপার্জনকে কমিয়ে দিতে পারে তার তুলনায়, সময়ের সাথে সাথে আপনার ব্যালেন্সকে আরও দ্রুততর হতে দেয়৷
যখন আপনি অবশেষে ডিস্ট্রিবিউশন নেন, সাধারণত 59½ বছর বয়সের পরে, সেই প্রত্যাহারগুলি সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়। এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে 59½ বছর বয়সের আগে IRA প্রত্যাহার সাধারণত আয়কর এবং 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা উভয়ই ট্রিগার করে। যাইহোক, কিছু ব্যতিক্রম কিছু নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে প্রযোজ্য, যেমন প্রথমবারের মতো বাড়ি কেনা বা শিক্ষার যোগ্যতার খরচ।
একবার আপনি 73 বছর বয়সে পৌঁছে গেলে, আপনাকে অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) গ্রহণ করা শুরু করতে হবে। এইভাবে IRS আপনার বিলম্বিত উপার্জনের উপর কর সংগ্রহ করে। RMD-এর সময় এবং গণনা আপনার অবসরকালীন আয়ের কৌশলকে উল্লেখযোগ্যভাবে প্রভাবিত করতে পারে, তাই আপনার তোলার পরিকল্পনা সাবধানে করা গুরুত্বপূর্ণ।
একটি রোলওভার আইআরএ একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সরড প্ল্যান থেকে তহবিল স্থানান্তর করতে ব্যবহার করা হয়, যেমন 401(k), 403(b) বা 457(b), ট্যাক্স বা জরিমানা ছাড়াই একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে। এটি সাধারণত ঘটে যখন আপনি চাকরি ছেড়ে দেন, অবসর নেন বা আপনার অবসরকালীন বিনিয়োগের উপর আরও নিয়ন্ত্রণ চান। রোলওভারটি আপনার সঞ্চয়ের ট্যাক্স-বিলম্বিত স্থিতি সংরক্ষণ করে, আপনার অর্থ অবিলম্বে ট্যাক্সের পরিণতি ছাড়াই বাড়তে দেয়।
আপনি দুটি উপায়ের একটিতে আপনার তহবিল স্থানান্তর করতে পারেন:একটি সরাসরি রোলওভার বা পরোক্ষ রোলওভার৷
আপনি যদি পুরানো অ্যাকাউন্ট একত্রিত করতে চান, বিনিয়োগের ফি কম করতে চান বা আরও বেশি বিনিয়োগের স্বাধীনতা পেতে চান তবে আপনার 401(k) বা অনুরূপ পরিকল্পনার উপর রোল করা অর্থপূর্ণ। যাইহোক, তহবিল সরানোর আগে আপনার পুরানো পরিকল্পনার খরচ, বৈশিষ্ট্য এবং সম্ভাব্য পাওনাদার সুরক্ষার তুলনা করা গুরুত্বপূর্ণ। কিছু নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা কম খরচে প্রাতিষ্ঠানিক তহবিল বা ঋণের বিধান দেয় যা IRA গুলি করে না।
একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা আপনাকে আপনার ব্যক্তিগত লক্ষ্য এবং ট্যাক্স পরিস্থিতির উপর ভিত্তি করে ভালো-মন্দ যাচাই করতে সাহায্য করতে পারে।
প্রথম নজরে, ঐতিহ্যগত এবং রোলওভার আইআরএগুলি প্রায় অভিন্ন দেখায় কারণ তারা উভয়ই কর-বিলম্বিত বৃদ্ধির প্রস্তাব দেয়। তারা অবদান, প্রত্যাহার এবং প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের জন্য একই নিয়ম অনুসরণ করে। যাইহোক, মূল পার্থক্যটি অ্যাকাউন্টের তহবিল এবং আপনার বৃহত্তর অবসর গ্রহণের কৌশলের মধ্যে এটি যে উদ্দেশ্যে কাজ করে তার মধ্যে রয়েছে৷
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ সাধারণত আপনার অর্জিত আয় ব্যবহার করে সরাসরি বার্ষিক অবদান থেকে তহবিল ব্যবহার করে। আপনার আয়ের স্তর এবং কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকে আপনার কভারেজ আছে কিনা তার উপর নির্ভর করে এই অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য হতে পারে।
বিপরীতে, একটি রোলওভার আইআরএ একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে স্থানান্তরিত তহবিল ধারণ করে, যেমন একটি 401(k) বা 403(b)। রোলওভার প্রক্রিয়াটি নতুন অবদান হিসাবে গণনা না করে বা করযোগ্য ইভেন্ট তৈরি না করে আপনার বিদ্যমান অবসরকালীন সঞ্চয়গুলিকে স্থানান্তরিত করে৷
একটি ঐতিহ্যগত IRA আপনি কিভাবে আপনার নতুন অবদান বিনিয়োগ করেন তার উপর সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ প্রদান করে। একটি রোলওভার আইআরএ একটি পুরানো কর্মক্ষেত্রের পরিকল্পনা থেকে স্থানান্তরিত তহবিলের জন্য নমনীয়তা প্রদান করে। যাইহোক, একটি রোলওভার আপনাকে নিয়োগকর্তার পরিকল্পনার সীমিত বিনিয়োগ নির্বাচন থেকে স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফ-এর বিস্তৃত নির্বাচনের দিকে যেতে দেয়। একবার রোল ওভার হয়ে গেলে, আপনার বিনিয়োগ আর আপনার প্রাক্তন নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা প্রশাসকের সাথে সংযুক্ত থাকে না।
ঐতিহ্যগত এবং রোলওভার IRAs উভয়ই একই ভাবে কর আরোপ করা হয়। অবসর গ্রহণের সময় প্রত্যাহারকে সাধারণ আয় হিসাবে গণ্য করা হয় এবং তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করলে জরিমানা হতে পারে।
যাইহোক, একটি রোলওভার IRA একটি অতিরিক্ত বিবেচনা আছে. আপনি যদি পরে সেই তহবিলগুলিকে অন্য নিয়োগকর্তার পরিকল্পনায় রোল করেন, যেমন একটি নতুন 401(k), আপনি একটি পৃথক রোলওভার অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল স্থানান্তর করার সময় প্রক্রিয়াটি আরও সহজ হবে। আপনার অ্যাকাউন্টগুলিকে আলাদা করে রাখা জটিলতাগুলি এড়াতে সাহায্য করে যদি আপনি কখনও আপনার IRA-এর অংশকে Roth IRA-তে রূপান্তর করেন।
আপনার IRA তহবিল স্থানান্তর করার দুটি প্রধান উপায় রয়েছে:একটি সরাসরি স্থানান্তর বা একটি পরোক্ষ রোলওভার।
আইআরএস আপনার সমস্ত আইআরএ জুড়ে প্রতি 12-মাসের মেয়াদে শুধুমাত্র একটি পরোক্ষ IRA রোলওভারের অনুমতি দেয়। যাইহোক, এই নিয়ম সরাসরি স্থানান্তরের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়, যা আপনি যতবার চান ততবার করা যেতে পারে। অনুগত থাকার এবং অপ্রয়োজনীয় ট্যাক্স জটিলতা এড়াতে আপনার স্থানান্তর সরাসরি রাখা হল সবচেয়ে সহজ উপায়।
অতিরিক্তভাবে, যদি আপনার পুরানো অ্যাকাউন্টে ট্যাক্স-পূর্ব এবং কর-পরবর্তী উভয় অবদানই থাকে, তাহলে নিশ্চিত করুন যে আপনার অভিভাবক খরচের ভিত্তিতে সঠিকভাবে নথিভুক্ত করেছেন যাতে আপনি পরে আপনার ট্যাক্স অতিরিক্ত পরিশোধ করা এড়াতে পারেন।
প্রথাগত IRAs এবং রোলওভার IRAs উভয়ই শক্তিশালী ট্যাক্স-বিলম্বিত বৃদ্ধির সুযোগ অফার করে, কিন্তু তারা আপনার অবসর পরিকল্পনায় বিভিন্ন উদ্দেশ্যে কাজ করে। একটি ঐতিহ্যগত IRA চলমান অবদানের জন্য সর্বোত্তম যা আপনার বর্তমান করযোগ্য আয় হ্রাস করে। এদিকে, একটি রোলওভার IRA আপনাকে ট্যাক্স সুবিধা না হারিয়ে পুরানো নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা থেকে তহবিল সংরক্ষণ এবং পরিচালনা করতে সহায়তা করে। প্রতিটি কীভাবে কাজ করে এবং কখন সেগুলি ব্যবহার করতে হবে তা বোঝা, অ্যাকাউন্ট একত্রিত করা, কর কম করা এবং বিনিয়োগের নমনীয়তা অপ্টিমাইজ করার বিষয়ে বুদ্ধিমান সিদ্ধান্ত নিতে সাহায্য করতে পারে৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Maks_Lab